НДФЛ: вопросы и ответы
В ответах адвоката рассматриваются расчёт НДФЛ, налоговая ставка, сроки уплаты и обязанности налогового агента. Какой процент применяют к доходу, что означают коды в справке и когда нужна декларация? Здесь также есть вопросы о вычетах, справке, известной как 2-НДФЛ, и проверке удержанного налога.
Коротко
По НДФЛ чаще спрашивают о справке, декларации и вычете: почему удержали такую сумму и нужно ли доплачивать самому. Суть разбора — сопоставить доход за год, расчёт работодателя и сведения, которые получила налоговая. Собрать документы и сверить цифры можно самостоятельно. Если расхождения не устраняют, требуют пояснения или отказывают в возврате, я разберу основания требования и подготовлю обращение с подтверждающими документами.
Вопросы по темам: нДФЛ
Нажмите на вопрос — откроется ответ адвоката.
Подробные ответы 184 вопроса
- Будет ли повышен НДФЛ
- В каких случаях нужно платить налог с полученных денег
- В какой бюджет поступает НДФЛ
- Для чего нужна справка 2-НДФЛ
- Должны ли блогеры платить налоги
- Должны ли репетиторы платить налоги
- За какой период выдаётся справка 2-НДФЛ
- Зачем нужен НДФЛ
- Зачем нужна справка 2-НДФЛ
- Зачем работодателю справка 2-НДФЛ с предыдущего места работы
- Как выглядит справка о доходах и суммах НДФЛ
- Как законно не платить налог с зарплаты
- Как законно уменьшить НДФЛ
- Как заплатить НДФЛ
- Как заплатить налог на доходы физических лиц
- Как изменился НДФЛ
- Как иностранному работнику вернуть НДФЛ, уплаченный за патент
- Как исправить ошибку в расчёте НДФЛ
- Как курьер платит налоги
- Как менялась ставка НДФЛ
- Как налоговая рассчитывает НДФЛ
- Как начисляется налог на доходы
- Как начисляется налог на доходы физических лиц
- Как облагаются НДФЛ доходы по договору
- Как определяется налоговая база по НДФЛ
- Как определяется налоговый год
- Как платить НДФЛ
- Как платить НДФЛ по ставке 13 процентов
- Как платить налог на выигрыш
- Как платить налог по договору ГПХ
- Как платить налог с выигрышей на ставках
- Как платить налог с доходов
- Как платить налог с доходов во ВКонтакте
- Как платить налоги при работе по трудовому договору
- Как платить налоги с доходов без регистрации ИП
- Как платить налоги с доходов от оказания услуг
- Как платить налоги с зарплаты
- Как платить подоходный налог
- Как подтвердить доход
- Как проверить правильность начисления НДФЛ
- Как работнику платить налоги
- Как работодатель удерживает НДФЛ с зарплаты
- Как рассчитать НДФЛ
- Как рассчитать НДФЛ по ставке 13 процентов
- Как рассчитать зарплату до вычета налогов
- Как рассчитать сумму НДФЛ
- Как рассчитывается доход физического лица
- Как рассчитывается налоговая база для физических лиц
- Как ставка НДФЛ зависит от суммы дохода
- Как узнать применимую налоговую ставку
- Как узнать свою налоговую базу
- Как узнать, платит ли работодатель налоги за работника
- Как уплатить налог по декларации 3-НДФЛ
- Как уплатить налог через налогового агента
- Как учесть убытки при расчёте НДФЛ
- Какая максимальная ставка НДФЛ
- Какая ставка НДФЛ применяется к выигрышу
- Какая ставка НДФЛ применяется к иностранному работнику с патентом
- Какая сумма дохода не облагается налогом
- Какие бывают виды НДФЛ
- Какие денежные переводы считаются доходом для налогообложения
- Какие денежные средства не облагаются налогом
- Какие доходы облагаются НДФЛ по ставке 35 процентов
- Какие доходы облагаются налогом на доходы физических лиц
- Какие доходы облагаются налогом по ставке 13 процентов
- Какие льготы предусмотрены по НДФЛ
- Какие налоги платит директор ООО
- Какие налоги платит работник
- Какие налоги платят иностранные граждане в России
- Какие налоги платят по договору ГПХ
- Какие отчисления делают по договору ГПХ
- Какие поступления на карту считаются доходом
- Какие сведения указаны в справке 2-НДФЛ
- Какие ставки НДФЛ действуют сейчас
- Каковы ставки НДФЛ
- Какой НДФЛ удерживают с зарплаты
- Какой НДФЛ удерживают с минимальной зарплаты
- Какой доход не облагается налогом
- Какой налог нужно платить с доходов
- Какой налог нужно платить с пассивного дохода
- Какой налог удерживают из зарплаты
- Какой налог удерживают с дохода от работы
- Какой налоговый период установлен по НДФЛ
- Какой срок уплаты НДФЛ
- Какой срок уплаты НДФЛ с дивидендов
- Когда ввели НДФЛ
- Когда применяется ставка НДФЛ 15 процентов
- Когда приходит уведомление о налоге на доходы физических лиц
- Когда работодатель должен перечислять НДФЛ с зарплаты
- Когда страховая компания выступает налоговым агентом
- Кто должен платить НДФЛ
- Кто должен платить налог на доходы физических лиц
- Кто освобождён от уплаты налога на доходы физических лиц
- Кто платит НДФЛ
- Кто платит НДФЛ по ставке 13 процентов
- Кто платит НДФЛ по ставке 15 процентов
- Кто платит подоходный налог
- Кто подписывает справку 2-НДФЛ
- Куда платить НДФЛ
- Можно ли уменьшить налоговую ставку
- На что расходуются поступления от НДФЛ
- На что уходит НДФЛ с зарплаты
- Нужна ли печать на справке 2-НДФЛ
- Нужно ли платить НДФЛ
- Нужно ли платить налог по ставке 13 процентов
- Нужно ли платить налог при разделе имущества
- Нужно ли платить налог с выигрыша в лотерею
- Нужно ли платить налог с выигрышей на ставках
- Нужно ли платить налог с донатов
- Нужно ли платить налог с дохода по договору
- Нужно ли платить налог с доходов от оказания услуг
- Нужно ли платить налог с займа
- Нужно ли платить налог с полученного ипотечного кредита
- Нужно ли платить налог с поступлений на банковскую карту
- Нужно ли платить налог с чаевых
- Нужно ли платить налоги с выигрыша
- Нужно ли платить подоходный налог
- Нужно ли платить подоходный налог с пенсии
- Облагается ли НДФЛ выплата при увольнении по соглашению сторон
- Облагается ли НДФЛ компенсация за задержку зарплаты вместе с задолженностью
- Облагается ли больничный налогом
- Облагается ли выходное пособие НДФЛ
- Облагается ли компенсация НДФЛ
- Облагается ли материальная помощь НДФЛ
- Облагается ли налогом возврат денежных средств
- Облагается ли налогом выплата по ОСАГО
- Облагается ли налогом пенсия по инвалидности
- Облагается ли налогом пособие по уходу за ребёнком
- Облагается ли пособие по беременности и родам налогами
- Облагается ли страховая выплата налогом
- Облагаются ли алименты налогом
- Облагаются ли налогом компенсационные выплаты
- Облагаются ли налогом пенсионные накопления
- Облагаются ли пособия НДФЛ
- Платят ли НДФЛ по договору ГПХ
- Платят ли курьеры налоги
- Платят ли нотариусы налоги
- Платят ли пенсионеры НДФЛ
- Платят ли пенсионеры налог на доходы физических лиц
- Платят ли пенсионеры подоходный налог
- Платят ли участники СВО налог на доходы физических лиц
- Платят ли учителя налоги
- По каким ставкам рассчитывается НДФЛ в зависимости от суммы дохода
- Почему налоговая доначислила НДФЛ
- Почему начислили НДФЛ
- Почему пришло налоговое уведомление об уплате НДФЛ
- Почему пришёл налог на доходы физических лиц
- Почему удерживают НДФЛ
- С какой суммы выигрыша нужно платить налог
- С какой суммы дохода применяется ставка НДФЛ 18 процентов
- Сколько времени оформляют справку о доходах
- Сколько готовится справка 2-НДФЛ
- Сколько налога нужно платить по договору ГПХ
- Сколько налога удерживают с заработной платы
- Сколько нужно платить НДФЛ
- Сколько нужно платить подоходного налога
- Сколько процентов зарплаты удерживают на налоги
- Сколько процентов составляет подоходный налог
- Сколько составляет НДФЛ
- Сколько составляет НДФЛ с заработной платы
- Считается ли налоговый вычет доходом
- Что входит в доход
- Что делать, если налоговый агент не удержал НДФЛ
- Что делать, если с дохода не удержали НДФЛ
- Что значит «доходы от налоговых агентов»
- Что значит налог на доходы физических лиц
- Что значит налоговый агент в налоговом уведомлении
- Что означает зарплата до вычета НДФЛ
- Что означает зарплата до вычета налогов
- Что означает облагаемый доход в расчётном листке
- Что означает сумма до вычета налогов
- Что означает удержание налога
- Что считается официальным доходом
- Что такое НДФЛ
- Что такое НДФЛ простыми словами
- Что такое НДФЛ с доходов, выплаченных налоговым агентом
- Что такое НДФЛ, исчисленный налоговым агентом
- Что такое налог на доходы
- Что такое справка 2-НДФЛ
- Что такое справка о доходах и суммах НДФЛ
- Что является доходом физического лица
- Является ли банк налоговым агентом
- Является ли страховая выплата доходом
- Является ли физическое лицо налоговым агентом
Показать все 184Свернуть
НДФЛ и декларация 3-НДФЛ 5 вопросов
- Подойдёт ли одна программа для отчётов за 2023 и 2025 год?
- Каждый ли ИП подаёт 3-НДФЛ?
- Можно ли подать декларацию только ради имущественного вычета?
- Организация не удержала налог: обязательно подавать самому?
- Уточнение автоматически отменяет ответственность?
Показать все 5Свернуть
НДФЛ: какие доходы облагаются 9 вопросов
- Какие доходы облагаются НДФЛ у резидента и нерезидента?
- Облагается ли НДФЛ доход, полученный имуществом?
- Имеет ли значение гражданство для налогового резидентства?
- Нужно ли учитывать арендную плату за квартиру в России?
- Зарплата за дистанционную работу за рубежом — зарубежный доход?
- Уменьшают ли удержания по решению суда доход для НДФЛ?
- Нужно ли заносить в декларацию зарплату, если налог уже удержан?
- Когда подавать декларацию и платить налог с самостоятельно учитываемых доходов?
- Можно ли попросить инспекцию пересчитать налог с дохода?
Показать все 9Свернуть
Декларация 3-НДФЛ: кто обязан подать и срок 10 вопросов
- Как подать декларацию 3-НДФЛ на налоговый вычет, если нет обязанности отчитываться?
- Где взять декларацию 3-НДФЛ и с чего начать заполнение?
- Подходит ли программа для заполнения декларации 3-НДФЛ для отчёта за прошлый год?
- Как выбрать бесплатную программу для декларации 3-НДФЛ?
- Как заполнить декларацию 3-НДФЛ на имущественный вычет по ипотеке и процентам?
- Как соотносятся декларация 3-НДФЛ ИП на ОСНО и авансовые платежи?
- Подаёт ли организация декларацию 3-НДФЛ вместо гражданина?
- Когда истекает срок обязательной подачи декларации 3-НДФЛ?
- Можно ли не указывать зарплату, если налог уже удержан?
- Какой штраф будет, если декларация подана с опозданием, а налога к уплате нет?
Показать все 10Свернуть
Ставки НДФЛ: прогрессивная шкала 13–22 % 10 вопросов
- Какая ставка НДФЛ с дивидендов у резидента по п. 1.1 ст. 224 НК РФ?
- Какая ставка НДФЛ по дивидендам при большой зарплате?
- Какая ставка НДФЛ по процентам по вкладам?
- Как облагаются дивиденды российской организации у нерезидента?
- Повышенная ставка применяется ко всем дивидендам?
- Как проверить налоговые ставки НДФЛ для ИП на ОСНО по п. 1 ст. 224 НК РФ?
- Дивиденды: какая ставка НДФЛ по п. 1.1 ст. 224 НК РФ и как сравнить её с прошлыми годами?
- От чего зависит ставка в расчёте удержанного НДФЛ?
- Какая налоговая ставка НДФЛ применяется к высокому заработку?
- За неверную ставку НДФЛ предусмотрен штраф?
Показать все 10Свернуть
Доходы, не облагаемые НДФЛ 9 вопросов
- Какие доходы не облагаются НДФЛ?
- Нужно ли платить НДФЛ с больничного?
- Освобождена ли страховая пенсия от НДФЛ?
- Облагается ли компенсация неиспользованного отпуска?
- Вся ли помощь при рождении ребёнка освобождается от налога?
- Какой лимит действует для подарка от работодателя?
- Можно ли возместить дистанционному работнику расходы без НДФЛ?
- Любая материальная помощь работнику освобождается полностью?
- Зависит ли штраф от умысла при неверном освобождении дохода?
Показать все 9Свернуть
Справка о доходах 2-НДФЛ: коды доходов и вычетов 10 вопросов
- Как проверить непонятный код в справке 2-НДФЛ?
- Код дохода в справке 2-НДФЛ вызывает сомнение — с чего начать?
- Как проверить обозначение начисления в справке 2-НДФЛ?
- Сумма дохода в справке 2-НДФЛ отличается от поступления на счёт. Как разобраться?
- Где проверять код вычета в справке 2-НДФЛ?
- Справка 2-НДФЛ: вычет на детей не совпадает с документами. Что подготовить?
- Справка 2-НДФЛ в 1С сформирована с непонятной строкой. Кому писать?
- Как проверить дивиденды в справке 2-НДФЛ?
- Как проверить код районного коэффициента в справке 2-НДФЛ?
- Справка 2-НДФЛ: налоговый агент может выдать её по моему заявлению?
Показать все 10Свернуть
Налоговый агент: кто удерживает НДФЛ за гражданина 10 вопросов
- Налоговый агент — это получатель дохода или лицо, которое удерживает налог?
- Какие обязанности налогового агента важны для гражданина?
- Физические лица — налоговые агенты при любой оплате услуг?
- Как проверить сумму НДФЛ, удержанную налоговым агентом?
- Означает ли удержание, что оплата налогов налоговым агентом уже состоялась?
- Кому налоговый агент сообщает о невозможности удержать налог?
- Какие штрафы предусмотрены для налогового агента за неудержание?
- Освобождает ли исправленный налоговый расчёт налогового агента от штрафа?
- В каких налогах лицо выступает как налоговый агент?
- Сколько хранятся документы для исполнения обязанностей налогового агента?
Показать все 10Свернуть
НДФЛ с районного коэффициента и северных надбавок 10 вопросов
- Как рассчитывается НДФЛ с районного коэффициента?
- Районный коэффициент и оклад облагаются НДФЛ одинаково?
- Как проверить НДФЛ с учётом районного коэффициента после удержаний?
- Можно ли применить вычет НДФЛ с районного коэффициента?
- Что проверить в справке 2-НДФЛ по районному коэффициенту?
- Как проверить НДФЛ с районного коэффициента в ЗУП?
- Как разобраться с НДФЛ, районным коэффициентом и отпускными?
- Где искать КБК НДФЛ с районного коэффициента?
- Что сопоставить в уведомлении по НДФЛ с районного коэффициента?
- Какой штраф возможен при неправильном расчёте северного НДФЛ?
Показать все 10Свернуть
Налог на выигрыш в лотерею и у букмекера 10 вопросов
- Какой налог на выигрыш в России и как проверить расчёт?
- Ставка налога на выигрыш в лотерею: с какой суммы считают базу?
- Каков налог на выигрыш в лотерею и можно ли вычесть билет?
- Налог на выигрыш в России: сколько процентов удержал букмекер?
- Как платить налог на выигрыш, если считаю его самостоятельно?
- Сколько налога на выигрыш в лотерею нужно доплатить после удержания?
- Сколько процентов налога на выигрыш в лотерею возвращают при ошибке?
- Какой процент налога на выигрыш проверяют при споре с агентом?
- Налог на выигрыш в игре: когда платит посетитель казино?
- Налог на выигрыш: что проверить по выплате текущего года?
Показать все 10Свернуть
Облагаются ли налогом неустойка и компенсации по суду 9 вопросов
- Облагается ли неустойка НДФЛ, если её взыскал суд?
- Нужно ли платить налог с возмещения судебных расходов?
- Любая ли компенсация по суду освобождена от НДФЛ?
- Как разделить неустойку и расходы, если деньги пришли вместе?
- Можно ли уменьшить доход на удержания по решению суда?
- От чего зависит ставка налога с неустойки?
- Когда возможен штраф за декларацию по судебной выплате?
- Что проверить, если инспекция оштрафовала за занижение дохода?
- Можно ли оспорить налог с присуждённых судебных расходов?
Показать все 9Свернуть
Налог при списании долга банком 8 вопросов
- Налог на прощённый долг нужно платить при любом списании?
- Какие условия проверить, если банк признал долг безнадёжным?
- Освобождение касается только полностью списанного кредита?
- Облагается ли задолженность, от которой освободили при банкротстве?
- Что означает письмо банка о неудержанном налоге?
- Когда банк должен сообщить, что не удержал НДФЛ?
- Есть ли освобождение, если кредит погашен страховкой?
- Какой штраф возможен за неправомерное занижение НДФЛ?
Показать все 8Свернуть
Когда нужна помощь: НДФЛ
Помогу связать спорную сумму с документами и определить, кто должен исправить сведения.
- Работодатель удержал НДФЛ, но в справке и расчётных листках разные суммы: сопоставлю начисления и удержания по ст. 226 НК РФ.
- Получен доход без удержания налога, а обязанность отчитаться непонятна: разберу документы по ст. 228 НК РФ.
- В отправленной декларации обнаружен пропущенный доход или неверный расчёт: подготовлю исправления с учётом ст. 81 НК РФ ч.1.
- Инспекция просит объяснить состав доходов и применённые вычеты: проверю расчёт налоговой базы по ст. 210 НК РФ ч.2.
- При подаче декларации возник спор о полноте сведений: сверю её с подтверждающими документами по ст. 229 НК РФ ч.2.
Типичные ошибки: НДФЛ
- Считать калькулятор окончательным расчётом Сервис может не учитывать состав дохода и основания вычета. Я сверю исходные данные с документами, чтобы понять, откуда появилась разница с удержанным налогом.
- Исправлять декларацию по устному совету Без сохранённой версии трудно объяснить, что изменилось и почему. До правок сохраните отправленный файл и подтверждение приёма; я сопоставлю версии и подготовлю пояснения.
- Приносить только итоговую сумму из справки По одному итогу не видно, какие выплаты вошли в расчёт. Соберите справку целиком и расчётные листки: я проверю коды доходов, вычеты и удержания в связи друг с другом.
- Оставлять требование без ответа Расхождение в сведениях само по себе не исчезнет. Сохраните требование и данные о его получении: я разберу, какие доводы и документы нужны для ответа и как подтвердить его отправку.
Нормы по теме: НДФЛ
Статьи закона, на которые опираются ответы этой темы, — с названиями из официального текста
- ст. 210 НК РФ ч.2 Налоговая база
- ст. 226 НК РФ ч.2 Особенности исчисления налога налоговыми агентами. Порядок и сроки уплаты налога налоговыми агентами
- ст. 227 НК РФ ч.2 Особенности исчисления сумм налога отдельными категориями физических лиц. Порядок и сроки уплаты налога, порядок и сроки уплаты авансовых платежей указанными лицами
- ст. 228 НК РФ ч.2 Особенности исчисления налога в отношении отдельных видов доходов. Порядок уплаты налога
- ст. 229 НК РФ ч.2 Налоговая декларация
- ст. 81 НК РФ ч.1 Внесение изменений в налоговую декларацию, расчеты
Официальный текст: Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть вторая
Официальный текст: Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть первая
Частые вопросы: НДФЛ
На консультации я начну с документов и истории обращений, чтобы определить следующий шаг по вашему делу.
Что подготовить к первой встрече с адвокатом?
Пришлите справки о доходах, расчётные листки, поданную декларацию и сообщения инспекции. Если спор касается вычета на детей, добавьте документы, которыми подтверждали право на него. Я сопоставлю сведения и объясню, чего не хватает для разбора.
Нужно ли ждать ответа работодателя перед консультацией?
Обратиться можно с тем, что уже есть. Приложите свой запрос и полученный ответ, если переписка состоялась. Я определю, какие сведения следует запросить дополнительно и можно ли по имеющимся документам объяснить расхождение в НДФЛ.
Как передать адвокату историю общения с инспекцией?
Соберите обращения, ответы и подтверждения отправки в порядке событий. Для уведомления сохраните весь текст и сведения о получении. Я восстановлю ход переписки и отделю вопросы, на которые вы уже ответили, от тех, по которым ещё нужны пояснения.
Что можно сделать до разбора документов?
Запишите, с какой именно суммой вы не согласны и где она указана. Сохраните документы в исходном виде, а свои расчёты приложите отдельно. Я проверю каждый источник цифр и покажу, какие расхождения требуют обращения к работодателю или в инспекцию.
Показать всёСкрыть
На каком этапе передать адвокату требование инспекции?
Передайте его сразу после получения вместе с приложениями и сведениями о доставке. Это позволит мне учесть время для ответа, оценить объём запрошенного и подготовить вашу позицию. Если ответ уже отправлен, приложите и его, чтобы я учёл сказанное ранее.
Чем закончится первоначальный разбор моего дела?
Я объясню, какие суммы подтверждены, где остаются пробелы и к кому адресовать обращение. Затем обсудим дальнейшую работу: запрос документов, исправление сведений или подготовку возражений. Возможность вернуть деньги оценю по материалам дела, без обещания результата.
Помощь адвоката: нДФЛ
Услуги адвоката по этой теме и соседние вопросы.
Не откладывайте защиту