НДФЛ и сделки с имуществом
Декларация, продажа, дарение, наследство и аренда требуют разбора источника дохода. Подготовьте договоры, даты приобретения и платежи; отдельно проверьте обязанность подать 3-НДФЛ и срок её подачи.
Адвокат по налогам граждан
Продали квартиру, получили доход по договору, заявляете вычет или спорите с начислением? Налоговые последствия этих ситуаций разобраны в темах о декларации, профессиональном доходе, возврате переплаты и обжаловании. Документы по налоговому вопросу разберу на консультации, определю ближайший срок и предложу порядок защиты ваших интересов.
Другие разделы
Показать всёСкрыть
Коротко
Налоги с доходов и имущества граждан, вычеты, самозанятость и споры с инспекцией входят в этот раздел. Сначала определите, что перед вами: уведомление, требование, решение или вопрос о декларации. Сохраните документ целиком и отметьте дату его получения — от неё может зависеть порядок действий.
Услуги и темы раздела
81 тема
Налоговые вычеты 11 тем
- Адвокат по налоговым вычетам: расчёт и оформление
- Налоговый вычет по НДФЛ: виды и как получить
- Какой налоговый вычет по ипотеке можно получить
- Двойной вычет НДФЛ на ребёнка
- Социальный налоговый вычет: что это, виды и лимит
- Получить налоговый вычет за квартиру пенсионеру
- Распределение имущественного вычета между супругами
- Упрощённый порядок получения вычета без декларации
- Справка для налоговой об оплате медицинских услуг
- Как получить налоговый вычет ветерану боевых действий
- Профессиональный налоговый вычет по ГПХ и для авторов
Показать всёСкрыть
НДФЛ и декларация 3-НДФЛ 11 тем
- Адвокат по НДФЛ и декларированию доходов
- Какие доходы облагаются НДФЛ
- Декларация 3-НДФЛ: кто обязан подать и в какой срок
- Ставка НДФЛ с дивидендов и прогрессивная шкала
- Доходы, не облагаемые НДФЛ: условия освобождения
- Справка 2-НДФЛ: коды доходов и вычетов
- Налоговый агент по НДФЛ: удержание налога за гражданина
- НДФЛ с районного коэффициента и северных надбавок
- Налог на выигрыш в лотерею и у букмекера
- Неустойка и НДФЛ: налог с выплат по суду
- Налог на прощённый долг: списание задолженности банком
Показать всёСкрыть
Имущественные налоги 12 тем
- Адвокат по имущественным налогам граждан
- Не пришло налоговое уведомление: что делать
- Налог на имущество физических лиц
- Срок уплаты имущественных налогов физических лиц
- Транспортный налог для граждан
- Освобождение от налога на имущество: льготы гражданам
- Льгота по транспортному налогу для многодетных
- Льготы по земельному налогу: федеральный вычет
- Вычет по налогу на имущество: площадь квартиры и дома
- Перерасчёт налога на имущество
- Налог на роскошь: автомобили и повышающий коэффициент
- Ограничение роста налога на имущество
Показать всёСкрыть
Самозанятые 3 темы
Налоговые долги 5 тем
Налог с продажи, дарения и аренды 8 тем
- Адвокат по налогам с продажи, дарения и аренды
- Минимальный срок владения квартирой: как определить
- Налоговый вычет при продаже и покупке квартиры: выбор расходов
- Продажа квартиры ниже кадастровой стоимости: налог
- Налог при дарении квартиры и другого имущества
- Налог на наследство: квартира, деньги и последующая продажа
- Налог с продажи автомобиля: освобождение и вычет
- Как платить налог за сдачу квартиры
Показать всёСкрыть
Переплата и возврат налога 5 тем
Гражданин и налоговая 9 тем
- Адвокат по взаимодействию граждан с налоговой
- Личный налоговый кабинет налогоплательщика физического лица
- ИНН гражданина: как получить и узнать
- Обязанности налогоплательщика: что должен гражданин
- Права налогоплательщика и их защита
- Обязанности налоговых органов: права гражданина
- Федеральные, региональные и местные налоги
- Налоговые льготы по налогам: что это и как заявить
- Туристический налог: сколько платит гость
Показать всёСкрыть
Налоговые проверки 4 темы
Налоговые штрафы 3 темы
Обжалование решений налоговой 2 темы
Кадастровая стоимость 1 тема
Налоги с вкладов и инвестиций 5 тем
Зарубежные счета и доходы 2 темы
Когда нужна помощь
Повод обратиться — конкретный документ инспекции или операция, налоговые последствия которой непонятны.
- В уведомлении указана проданная машина, неверная доля в квартире или не учтена льгота; нужно понять, какие сведения исправлять.
- После продажи, дарения, получения зарубежного дохода или сдачи жилья возник вопрос о декларации и подтверждении расходов.
- Инспекция отказала в вычете либо запрашивает документы, которые уже были представлены вместе с декларацией.
- Пришло требование об уплате задолженности или решение о взыскании, а сумма не совпадает с вашими платежами.
- Самозанятый гражданин заключает новый договор и сомневается, подходит ли деятельность для выбранного режима.
- По итогам проверки начислены налог, пени или штраф: нужно разобрать основания решения и выбрать способ обжалования.
Виды дел
Источник начисления и стадия налогового спора определяют нужную тему: документы для расчёта и для защиты от взыскания различаются.
Вычеты и возврат переплаты
Покупка жилья, ипотека, лечение, обучение, расходы на детей и профессиональные расходы относятся к разным основаниям. Нужны сведения о доходах, подтверждения оплаты и документы о состоянии единого налогового счёта.
Имущественные налоги и кадастровая стоимость
Начисления за квартиру, землю и транспорт проверяют по уведомлению и сведениям об объекте. Льгота, перерасчёт налога и спор о кадастровой стоимости требуют разных доказательств; важны период владения и срок платежа.
Самозанятые
Налог на профессиональный доход связан с видом деятельности и условиями работы. Для проверки режима, чеков, справок и штрафов пригодятся договоры с заказчиками и сведения о поступлениях за календарный год.
Вклады, инвестиции и зарубежные доходы
Проценты, операции по ИИС, долгосрочные сбережения, криптовалюта и иностранные счета выделены в отдельные темы. Сохраните банковские и брокерские отчёты, даты операций и подтверждения налога, уплаченного за рубежом.
Долги и взыскание
Требование, решение о взыскании, отсрочка и рассрочка относятся к стадии исполнения обязанности. Здесь нужны история платежей и даты документов; спор о сумме следует отделить от просьбы изменить порядок уплаты.
Проверки, штрафы и обжалование
Ответ на запрос инспекции, возражения по проверке и обжалование решения решают разные задачи. Подготовьте всю переписку и доказательства отправки: по ним определяются стадия дела и доступный способ защиты.
Повседневные вопросы налогоплательщика
ИНН, личный кабинет, права и обязанности гражданина, полномочия инспекции и туристический налог помогают разобраться до возникновения спора. Начните с содержания обращения и того, какой орган его направил.
Показать всёСкрыть
Чем поможет адвокат
- Разберу основание начисления. Сопоставлю доход, объект имущества и налоговый период с уведомлением или решением; отделю ошибку в исходных сведениях от спора о применении нормы.
- Проверю подтверждения. Изучу договоры, выписки, сведения о доходах и расходах. Недостающие подтверждения для вычета, перерасчёта или ответа инспекции перечислю в отдельном списке.
- Определю последовательность действий. Выясню, требуется ли декларация, заявление, пояснение или обжалование. Укажу сроки, которые нужно проверить в первую очередь, и адресата обращения.
- Подготовлю позицию по спору. Сформулирую возражения против расчёта, отказа или штрафа и свяжу каждый довод с конкретным документом, а не с общим несогласием.
- Представлю интересы. По согласованному поручению подготовлю обращения и жалобы, буду участвовать в рассмотрении материалов инспекцией и вести дело в суде.
- Проверю результат рассмотрения. Сопоставлю ответ с заявленными требованиями и объясню, какие вопросы разрешены, какие остались спорными и какие действия ещё доступны.
Как я веду дело
- 1Выясняю задачу и ближайшую датуУточню, нужно ли заявить вычет, исправить начисление, ответить на требование или оспорить решение. Проверю даты получения документов и уже предпринятые действия.
- 2Восстанавливаю хронологию налоговых событийВыстрою сделки, поступления, декларации, платежи и переписку в порядке их дат. Отмечу, за какой период возникла каждая сумма и какие сведения пока отсутствуют.
- 3Сопоставляю расчёт и доказательстваПроверю, подтверждают ли документы заявленные доходы, расходы и основания льготы. Выделю доводы, которые можно обосновать, и вопросы, требующие уточнения.
- 4Согласую обращениеОбъясню цель выбранного документа и возможные последствия. Подготовлю текст и приложения, определю способ подачи и подтверждение его получения адресатом.
- 5Сопровождаю рассмотрениеИзучу новые запросы и ответы, при необходимости дополню позицию. Для продолжения спора оценю содержание принятого решения и порядок дальнейшего обжалования.
Что подготовить к консультации
- Уведомление, требование, акт или решение целиком, включая приложения и расчёты.
- Подтверждения дат получения документов: конверты, сообщения личного кабинета, электронные квитанции.
- Договоры, акты, банковские выписки и документы о приобретении или отчуждении имущества.
- Декларации, справки о доходах, заявления на вычет и подтверждения отправки ранее поданных обращений.
- Сведения о едином налоговом счёте и платежах, переписку с инспекцией и краткое описание желаемого результата.
Типичные ошибки
- Смешивать уведомление и решение по проверке. Сначала установите вид документа. Просьба исправить сведения об объекте и возражения против выводов проверки требуют разного обоснования.
- Ограничиваться телефонным разговором. Устное пояснение не подтверждает подачу документов. Сохраняйте текст обращения, приложения и квитанцию отправки, чтобы можно было проверить содержание и дату.
- Ждать взыскания для проверки долга. Историю начислений и платежей лучше сверять сразу после получения требования. Ожидание следующего документа может сократить время на подготовку защиты.
- Просить возврат без сверки счёта. Заявленный вычет, положительное сальдо и ошибочное удержание работодателем — разные ситуации. Установите источник суммы прежде, чем выбирать заявление и адресата.
- Отвечать на запрос несвязанными документами. Сопоставьте каждый пункт требования с предметом проверки. При непонятном запросе сначала выясните, какие обстоятельства инспекция предлагает подтвердить.
- Считать регистрацию самозанятости достаточной. Для нового договора отдельно проверьте характер деятельности и ограничения режима. Сам факт регистрации ещё не объясняет, как учитывать конкретное поступление.
Что нужно доказать
Набор подтверждений зависит от выбранной темы; эти нормы задают основные направления проверки.
- Состав дохода. По ст. 210 НК РФ учитываются денежные и натуральные доходы, а базы для разных ставок определяются отдельно. Нужны сведения об источнике и форме поступлений.
- Основание вычета. Статья 220 НК РФ предусматривает имущественные вычеты при продаже, покупке жилья и уплате ипотечных процентов. Проверяются вид операции и подтверждённые расходы.
- Правильность уведомления. В ст. 52 НК РФ названы его обязательные сведения: объект, база, сумма и срок уплаты. Сверьте их с документами на имущество.
- Допустимость самозанятости. Статья 4 Закона № 422-ФЗ определяет плательщиков и ограничения режима, включая наличие работников и предельный годовой доход. Применимость режима проверю по договорам с заказчиками и сведениям об объёме поступлений.
Стоимость зависит от задачи, стадии дела, объёма документов и необходимых действий. После разбора ситуации согласуются состав поручения, порядок оплаты и расходы. Условия работы закрепляются в письменном соглашении; дополнительные действия обсуждаются отдельно.
| Этап работы | Когда нужен | Что вы получаете | Цена |
|---|---|---|---|
| Разбор ситуации | До решения, идти ли в суд или в орган | Оценка перспектив и маршрут дела; если справитесь сами — скажу прямо | от 10 000 ₽ |
| Подготовка документов | Претензия, заявление, жалоба, иск | Документ, согласованный с вами до подачи | по соглашению |
| Ведение дела в первой инстанции | Спор дошёл до суда | Участие в заседаниях, доказательства, ответы на возражения | по соглашению |
| Апелляция и кассация | Решение не устроило | Жалоба и участие в вышестоящем суде | по соглашению |
| Выезд по личному вопросу | Нужна встреча на месте | Разбор на месте и план ближайших действий | от 30 000 ₽ |
Константин Александрович Вруцкий
№ 78/8790 · адвокат · в профессии с 2006 года
Я веду поручение лично. При обращении разбираю задачу, необходимые действия и объём помощи, который закрепляю в соглашении.
Сведения, полученные в связи с обращением за юридической помощью, охраняются адвокатской тайной.
Личное ведениеВеду дело лично по письменному соглашению с адвокатом; в нём закрепляю поручение и объём помощи.
Честная оценкаНе обещаю результата. Оцениваю перспективы и риски; если задача решается своими силами, говорю прямо.
Адвокатская тайнаСведения, полученные в связи с обращением за юридической помощью, охраняются адвокатской тайной.
Понятные следующие шагиОбъясняю значение документа или решения и следующие действия. Объём представительства и обжалования закрепляю в соглашении.
Частые вопросы
Договор с заказчиком, требование об уплате и данные об имуществе подскажут, какой налоговый вопрос разбирать первым.
Какой налог платят самозанятые граждане РФ?
Для этой деятельности предусмотрен налог на профессиональный доход. Сначала проверьте право применять режим по ст. 4 Закона № 422-ФЗ, а затем переходите к теме о расчёте налога: вид поступления и условия договора имеют значение.
Как разобрать налоги по договору с иностранными гражданами?
Нужны сам договор, сведения о сторонах, месте выполнения работ и платежах. Одного гражданства контрагента недостаточно для вывода; начните с разделов об НДФЛ и зарубежных доходах.
Для любого вычета нужно успеть до 30 апреля?
Нет. В ст. 229 НК РФ этот срок установлен для обязательного декларирования с предусмотренным исключением. Добровольную подачу декларации для вычета нужно отличать от обязанности отчитаться о доходе.
Почему после уплаты налога осталось требование?
Сопоставьте период, сумму и дату платежа с данными единого налогового счёта и самим требованием. Для выбора дальнейшего обращения нужны сведения о начислениях и учтённых платежах.
Показать все вопросыСвернуть
Можно ли решить вопрос о кадастровой стоимости одним перерасчётом?
Сначала установите причину несогласия: ошибка в начислении и спор о самой стоимости требуют разного обоснования. Подготовьте уведомление и сведения об объекте, затем выберите соответствующую тему.
Не откладывайте защиту