Паспорт сделки: постановка контракта на учёт в банке

Паспорт сделки и постановка контракта на учёт в банке — как резидент сообщает уполномоченному банку сроки расчётов по экспортному и импортному контракту. Здесь — кто оформляет, какие документы нужны банку, сроки и штрафы.

Написать в мессенджер

Telegram MAX WhatsApp

Адвокат Константин Вруцкий — защита по уголовным делам, Москва — Адвокат · рег. № 78/8790

Коротко

Паспорт сделки — документ учёта валютных операций резидента с нерезидентом; правила его оформления в уполномоченном банке вправе устанавливать Центральный банк ч. 1 ст. 20 Закона № 173-ФЗ. В нём указываются стороны, дата договора, сумма сделки (если имеется), валюта цены и дата завершения обязательств ч. 3 ст. 20 Закона № 173-ФЗ. По внешнеторговому контракту резидент сообщает банку сроки получения выручки, исполнения в счёт аванса и возврата займа ч. 1.1 ст. 19 Закона № 173-ФЗ; порядок их отражения в ведомости банковского контроля устанавливает Центральный банк ч. 1.2 ст. 19 Закона № 173-ФЗ.

Что делать сейчас: постановка контракта на учёт

Ситуации, в которых счёт идёт на рабочие дни, а ошибка оборачивается отказом в платеже или протоколом.

Позвонить сейчас

Банк запросил документы по контракту с нерезидентом

Проверьте срок в запросе: обязательный срок для представления документов не может составлять менее семи рабочих дней со дня подачи запроса.
Соберите контракт с дополнениями и изменениями, доверенности, документы, подтверждающие факт передачи товаров или оказания услуг, и счета-фактуры.
Передайте подлинники для ознакомления или надлежащим образом заверенные копии; если к операции относится только часть документа — заверенную выписку.

п. 3 ч. 1 ст. 23 Закона № 173-ФЗ; п. 9 ч. 4 ст. 23 Закона № 173-ФЗ; ч. 5 ст. 23 Закона № 173-ФЗ

Банк отказал в платеже по контракту

Получите решение в письменной форме: банк сообщает его не позднее рабочего дня, следующего за днём вынесения, со ссылкой на положение валютного законодательства.
Сверьте основание: нарушение закона, непредставление требуемых документов, недостоверные или не соответствующие закону документы.
Дошлите недостающее; документы, которые банк уже получил, повторно не подаются до изменения сведений в них — кроме случая, когда они утрачены вследствие непреодолимой силы.

ч. 5 ст. 23 Закона № 173-ФЗ

Просрочен паспорт сделки: сведения о контракте не поданы в банк вовремя

Подайте в банк недостающие сведения и подтверждающие документы сразу: размер штрафа зависит от длительности просрочки.
Сохраните подтверждение даты подачи — по ней считаются дни просрочки.
Если сроки или сумма по контракту изменились, сообщите об этом банку и приложите документы, подтверждающие изменения.

ч. 6.1–6.3, ч. 6.3-1 ст. 15.25 КоАП РФ; ч. 5 ст. 23 Закона № 173-ФЗ

Чего делать нельзя: паспорт сделки

Ошибки, из-за которых сведения в банке расходятся с контрактом, и их цена.

Подписывать контракт с нерезидентом без сроков исполнения По внешнеторговому договору и займу нерезиденту в контракте должны быть указаны сроки исполнения обязательств сторонами. Без них резиденту нечего сообщить банку о сроках получения выручки, поставки в счёт аванса или возврата займа.ч. 1.1 ст. 19 Закона № 173-ФЗ
Молчать об изменении суммы, срока или валюты Дополнительное соглашение меняет сведения, которые банк уже получил. Резидент обязан сообщить об изменении сам и представить подтверждающие документы, иначе ведомость банковского контроля расходится с договором.ч. 5 ст. 23 Закона № 173-ФЗ
Подавать банку документы с недостоверными сведениями Уполномоченный банк отказывает в осуществлении валютной операции, если лицо представило недостоверные документы или документы, не соответствующие требованиям закона, а также если не представило требуемые документы. Решение об отказе сообщается лицу в письменной форме не позднее рабочего дня, следующего за днём его вынесения.ч. 5 ст. 23 Закона № 173-ФЗ
Откладывать подачу форм учёта на месяцы Непредставление резидентом в уполномоченный банк форм учёта и отчётности, подтверждающих документов и информации по истечении девяноста дней после окончания установленного срока наказывается штрафом для юридического лица от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей.ч. 6.3-1 ст. 15.25 КоАП РФ
Уничтожать документы по исполненному контракту Нарушение установленных сроков хранения учётных и отчётных документов по валютным операциям, подтверждающих документов и информации — отдельный состав: для юридического лица штраф от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей.ч. 6 ст. 15.25 КоАП РФ
Считать учёт контракта заменой репатриации Учёт контракта в банке не снимает обязанность резидента обеспечить в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами (контрактами), получение от нерезидентов на свои банковские счета в уполномоченных банках валюты, причитающейся за переданные нерезидентам товары, и возврат в Российскую Федерацию денежных средств за неввезённые товары, если иное не предусмотрено Законом о валютном регулировании.п. 1, п. 2 ч. 1 ст. 19 Закона № 173-ФЗ

Когда нужна помощь юриста: постановка контракта на учёт

Случаи, в которых я подключаюсь к контракту с нерезидентом.

Банк отказал в валютной операции по контракту и сослался на валютное законодательство или непредставленные документы.ч. 5 ст. 23 Закона № 173-ФЗ
Орган валютного контроля проверяет полноту и достоверность учёта и отчётности или выдал предписание.п. 2 ч. 1, п. 1 ч. 2 ст. 23 Закона № 173-ФЗ
Контракт с нерезидентом готовится к подписанию, а сроки исполнения обязательств в нём не определены.ч. 1.1 ст. 19 Закона № 173-ФЗ
Составлен протокол за непредставление в банк форм учёта, подтверждающих документов и информации.ч. 6.3-1 ст. 15.25 КоАП РФ

Кто участвует: паспорт сделки

У каждого участника своя роль в учёте контракта.

Участник	Обязанность или право	Норма
Резидент	Указывает в контракте сроки исполнения и представляет банку сведения о сроках получения выручки, исполнения в счёт аванса и возврата займа. Резиденты — в том числе юридические лица, созданные по законодательству России, кроме иностранных юридических лиц, зарегистрированных по закону о международных компаниях.	ч. 1.1 ст. 19 Закона № 173-ФЗ; подп. «в» п. 6 ч. 1 ст. 1 Закона № 173-ФЗ
Нерезидент	Иностранный контрагент, в том числе юридическое лицо, созданное по законодательству иностранного государства и имеющее местонахождение за его пределами; сведения о нём входят в паспорт сделки.	подп. «б» п. 7 ч. 1 ст. 1 Закона № 173-ФЗ; п. 2 ч. 3 ст. 20 Закона № 173-ФЗ
Уполномоченный банк	Как агент валютного контроля запрашивает и получает документы, связанные с проведением валютных операций, и отказывает в операции при нарушении валютного законодательства или непредставлении документов.	ч. 4, ч. 5 ст. 23 Закона № 173-ФЗ
Центральный банк	Орган валютного контроля; может устанавливать единые правила оформления резидентами в уполномоченных банках паспорта сделки при валютных операциях между резидентами и нерезидентами.	ч. 2 ст. 22 Закона № 173-ФЗ; ч. 1 ст. 20 Закона № 173-ФЗ
Федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный Правительством, — орган валютного контроля	Проверяет полноту и достоверность учёта и отчётности, выдаёт предписания, применяет меры ответственности.	ч. 2 ст. 22 Закона № 173-ФЗ; п. 2 ч. 1, ч. 2 ст. 23 Закона № 173-ФЗ
Таможенные органы	Передают Центральному банку и уполномоченным банкам в электронном виде сведения о зарегистрированных декларациях на товары.	ч. 6.1 ст. 23 Закона № 173-ФЗ

Показать всех участниковСвернуть

Что это значит: паспорт сделки

Как контракт с нерезидентом попадает в учёт банка.

Паспорт сделки — документ, через который банк и органы валютного контроля видят контракт резидента с нерезидентом. Центральный банк вправе устанавливать единые правила его оформления в уполномоченном банке ч. 1 ст. 20 Закона № 173-ФЗ, а используется он органами и агентами валютного контроля для контроля ч. 5 ст. 20 Закона № 173-ФЗ.

Для внешнеторговой сделки в паспорте указываются: номер и дата оформления; сведения о резиденте и иностранном контрагенте; дата и номер договора (если имеется), общая сумма сделки (если имеется), валюта цены, дата завершения исполнения обязательств; сведения о банке; сведения о переоформлении и основаниях закрытия ч. 3 ст. 20 Закона № 173-ФЗ. Всё, кроме номера, даты оформления и сведений о банке, отражается по документам резидента ч. 4 ст. 20 Закона № 173-ФЗ.

Постановка контракта на учёт строится на сроках: резидент сообщает банку, когда должна поступить выручка, когда нерезидент исполнит обязательства в счёт аванса или вернёт аванс, когда вернёт заём ч. 1.1 ст. 19 Закона № 173-ФЗ. Порядок представления этих сведений и их отражения в ведомости банковского контроля устанавливает Центральный банк ч. 1.2 ст. 19 Закона № 173-ФЗ.

Цель учёта закон называет прямо — исполнение требования о репатриации иностранной валюты и рублей ч. 1.1 ст. 19 Закона № 173-ФЗ.

Что говорит закон: паспорт сделки

Состав сведений о внешнеторговой сделке.

При осуществлении внешнеторговой деятельности в паспорте сделки указываются: 1) номер и дата оформления паспорта сделки; 2) сведения о резиденте и его иностранном контрагенте; 3) общие сведения о внешнеторговой сделке (дата договора, номер договора (если имеется), общая сумма сделки (если имеется) и валюта цены сделки, дата завершения исполнения обязательств по сделке); 4) сведения об уполномоченном банке, в котором оформляется паспорт сделки и через счета в котором осуществляются расчеты по сделке; 5) сведения о переоформлении и об основаниях для закрытия паспорта сделки.ч. 3 ст. 20 Закона № 173-ФЗ

Комментарий адвоката Вруцкогоадвокат · рег. № 78/8790

Сумма сделки указывается, только если она в контракте есть, а дата завершения исполнения обязательств — всегда. Поэтому срок исполнения я проверяю в контракте до подачи сведений в банк. Сведения о резиденте, контрагенте и сделке банк берёт из документов резидента ч. 4 ст. 20 Закона № 173-ФЗ.

Нормы по теме: постановка контракта на учёт в банке

Статьи закона, на которых держится тема, — с названиями из официального текста

ст. 19 173-ФЗ Репатриация резидентами иностранной валюты и валюты Российской Федерации
ст. 20 173-ФЗ Паспорт сделки
ст. 23 173-ФЗ Права и обязанности органов и агентов валютного контроля и их должностных лиц

Официальный текст: О валютном регулировании и валютном контроле

Виды дел: постановка контракта на учёт

С чем приходят компании, работающие с нерезидентами.

Экспорт товаров и услуг

Экспортёр представляет уполномоченному банку информацию о сроках получения от нерезидентов валюты за переданные товары по условиям контракта ч. 1.1 ст. 19 Закона № 173-ФЗ. Приходят, когда оплата разошлась со сроком.

Импорт с авансом

Компания заплатила аванс, поставка задерживается. Банк ждёт сроки исполнения нерезидентом в счёт аванса и сроки возврата аванса п. 2 ч. 1.1 ст. 19 Закона № 173-ФЗ.

Заём нерезиденту

Резидент выдал заём иностранной компании. Банку сообщаются сроки возврата займа по договору п. 3 ч. 1.1 ст. 19 Закона № 173-ФЗ, а банк отражает их в ведомости банковского контроля ч. 1.2 ст. 19 Закона № 173-ФЗ.

Изменение условий контракта

Сторонами подписано дополнительное соглашение о сумме, сроке или валюте. Резидент обязан сам сообщить банку об изменении сведений ч. 5 ст. 23 Закона № 173-ФЗ.

Отказ банка в операции

Банк отказал в платеже из-за документов или со ссылкой на валютное законодательство. Проверяю основание и письменное решение ч. 5 ст. 23 Закона № 173-ФЗ.

Протокол за непредставление

Протокол составлен за непредставление в банк форм учёта и подтверждающих документов. Считаю дни просрочки и давность ч. 6.3-1 ст. 15.25 КоАП РФ.

Ответственность: паспорт сделки

Штрафы за сведения и документы, которые не дошли до банка.

Нарушение	Кто отвечает	Санкция	Норма
Непредставление в банк форм учёта, подтверждающих документов и информации по истечении девяноста дней после срока	Юридическое лицо	Штраф от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей	ч. 6.3-1 ст. 15.25 КоАП РФ
То же нарушение	Должностное лицо	Штраф от четырех тысяч до пяти тысяч рублей	ч. 6.3-1 ст. 15.25 КоАП РФ
То же нарушение	Руководитель организации	Отвечает как должностное лицо, если нарушение совершено в связи с организационно-распорядительными или административно-хозяйственными функциями	примечание к ст. 2.4 КоАП РФ
Просрочка подтверждающих документов не более чем на десять дней	Юридическое лицо	Штраф от 5 000 до 15 000 рублей либо предупреждение	ч. 6.1 ст. 15.25 КоАП РФ
Просрочка подтверждающих документов более чем на десять, но не более чем на тридцать дней	Юридическое лицо	Штраф от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей	ч. 6.2 ст. 15.25 КоАП РФ
Просрочка подтверждающих документов более чем на тридцать дней	Юридическое лицо	Штраф от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей	ч. 6.3 ст. 15.25 КоАП РФ
Нарушение сроков хранения учётных и отчётных документов по валютным операциям	Юридическое лицо	Штраф от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей	ч. 6 ст. 15.25 КоАП РФ

Показать всю ответственностьСвернуть

Отдельного штрафа за неоформление паспорта сделки закон не устанавливает. Штрафы установлены за непредставление в банк форм учёта, подтверждающих документов и за нарушение сроков их хранения ч. 6, ч. 6.3-1 ст. 15.25 КоАП РФ.

Не откладывайте правовую оценку

Обсудите задачу компании до следующего действия

Получили документ, готовите решение или возник спор? Позвоните или напишите: разберу обстоятельства, проверю применимый порядок и сроки, объясню возможные действия и риски для компании.

Позвонить сейчас

Комментарий адвоката Вруцкого

адвокат · рег. № 78/8790

Ко мне приходят с вопросом «паспорт сделки — от какой суммы», а спор потом возникает из-за сроков. Закон требует указать в контракте сроки исполнения обязательств и сообщить их банку ч. 1.1 ст. 19 Закона № 173-ФЗ. Если сроки расплывчаты, расхождение между контрактом и ведомостью банковского контроля обнаружится при первой проверке.

Я начинаю с контракта: проверяю сроки, общую сумму сделки, валюту цены и дату завершения исполнения обязательств — сведения паспорта сделки по ч. 3 ст. 20 Закона № 173-ФЗ. Они отражаются на основании документов, представленных резидентом ч. 4 ст. 20 Закона № 173-ФЗ. Затем сверяю, что каждое дополнительное соглашение передано в банк: об изменении сведений резидент обязан сообщить сам ч. 5 ст. 23 Закона № 173-ФЗ.

Если банк уже отказал в операции, читаю основание: отказ из-за нарушения валютного законодательства должен ссылаться на конкретное его положение; другие основания — непредставленные, недостоверные или не соответствующие закону документы ч. 5 ст. 23 Закона № 173-ФЗ. Если составлен протокол, считаю дни просрочки — от них зависит, какая часть ст. 15.25 КоАП РФ применяется, — и проверяю двухлетний срок давности ч. 1 ст. 4.5 КоАП РФ.

Порядок действий: постановка контракта на учёт

Шаги от проекта контракта до хранения документов.

1
Определить статус сторонПроверяю, кто резидент, а кто нерезидент: от этого зависит, валютная ли операция. Резиденты — в том числе юридические лица, созданные по законодательству России, кроме зарегистрированных по закону о международных компаниях подп. «в» п. 6 ч. 1 ст. 1 Закона № 173-ФЗ; нерезиденты — в том числе иностранные юридические лица с местонахождением за пределами России подп. «б» п. 7 ч. 1 ст. 1 Закона № 173-ФЗ.
2
Вписать сроки в контрактВ контракте с нерезидентом указываются сроки исполнения обязательств сторонами — это требование закона в целях репатриации ч. 1.1 ст. 19 Закона № 173-ФЗ.
3
Выбрать уполномоченный банкРасчёты идут через счета в уполномоченном банке — российской кредитной организации с лицензией Центрального банка на операции со средствами в иностранной валюте или аккредитованном филиале иностранного банка; сведения о нём входят в паспорт сделки п. 8 ч. 1 ст. 1 Закона № 173-ФЗ; п. 4 ч. 3 ст. 20 Закона № 173-ФЗ.
4
Представить сведения о срокахРезидент представляет уполномоченному банку информацию о сроках получения выручки, исполнения в счёт аванса, возврата аванса или займа ч. 1.1 ст. 19 Закона № 173-ФЗ. Порядок представления этой информации и её отражения в ведомостях банковского контроля устанавливает Центральный банк ч. 1.2 ст. 19 Закона № 173-ФЗ.
5
Отвечать на запросы банкаБанк вправе требовать только документы, непосредственно относящиеся к проводимой валютной операции ч. 5 ст. 23 Закона № 173-ФЗ. Срок для их представления не может составлять менее семи рабочих дней со дня подачи запроса п. 3 ч. 1 ст. 23 Закона № 173-ФЗ.
6
Сообщать об измененияхПри изменении суммы, сроков или иных сведений резидент сообщает об этом банку и представляет подтверждающие документы ч. 5 ст. 23 Закона № 173-ФЗ.
7
Хранить документыУчётные и отчётные документы по валютным операциям хранятся в установленные сроки: их нарушение — самостоятельное правонарушение ч. 6 ст. 15.25 КоАП РФ.

Досудебный порядок: постановка контракта на учёт

Жалоба на контрольный орган и претензия контрагенту.

Если проверка ведётся по закону о государственном контроле, решение контрольного органа и действия его должностных лиц обжалуются в суд только после досудебного обжалования, за исключением обжалования гражданами, не осуществляющими предпринимательской деятельности.ч. 2 ст. 39 Закона № 248-ФЗ
Организация подаёт жалобу в электронном виде через единый портал госуслуг и подписывает её усиленной квалифицированной электронной подписью; жалоба со сведениями, составляющими охраняемую законом тайну, подаётся без портала.ч. 1, ч. 1.1 ст. 40 Закона № 248-ФЗ
Жалоба на решение подаётся в течение тридцати календарных дней со дня, когда контролируемое лицо узнало или должно было узнать о нарушении своих прав.ч. 5 ст. 40 Закона № 248-ФЗ
Жалоба на предписание подаётся в течение десяти рабочих дней с момента его получения.ч. 6 ст. 40 Закона № 248-ФЗ
Компания вправе включить в жалобу ходатайство о приостановлении исполнения обжалуемого решения; уполномоченный орган принимает по нему решение в срок не позднее двух рабочих дней со дня регистрации жалобы.ч. 9, ч. 10 ст. 40 Закона № 248-ФЗ
Денежный спор с контрагентом по контракту передаётся в арбитражный суд по истечении тридцати календарных дней со дня направления претензии, если иные срок и (или) порядок не установлены законом или договором.ч. 5 ст. 4 АПК РФ

Правила жалобы ниже — из закона о государственном контроле (надзоре).

Через суд: постановка контракта на учёт

Оспаривание решения органа и денежный спор по контракту.

Вопрос	Как решается	Норма
Решение или предписание органа валютного контроля	Заявление в арбитражный суд в течение трёх месяцев с даты, когда заявитель узнал о нарушении своих прав, если иное не установлено федеральным законом; пропущенный по уважительной причине срок суд может восстановить.	ч. 1, ч. 4 ст. 198 АПК РФ
Содержание заявления	В заявлении указываются наименование органа, название, номер и дата принятия оспариваемого решения, нарушенные права и законные интересы, законы, которым решение не соответствует, требование заявителя.	ч. 1 ст. 199 АПК РФ
Приостановление решения	Заявитель вправе ходатайствовать перед арбитражным судом о приостановлении действия решения органа валютного контроля; суд может удовлетворить это ходатайство.	ч. 3 ст. 199 АПК РФ
Государственная пошлина	Компания, оспаривающая решение органа валютного контроля, уплачивает 50 000 рублей; заявитель — физическое лицо — 10 000 рублей.	подп. 7 п. 1 ст. 333.21 НК РФ
Денежный спор с контрагентом по контракту	Иск по правилам о форме и содержании искового заявления с приложением документов, в том числе о соблюдении досудебного порядка, если он предусмотрен федеральным законом.	ч. 1, 2 ст. 125 АПК РФ; ч. 1 ст. 126 АПК РФ

Показать всёСкрыть

Обжалование постановления о штрафе идёт по отдельным правилам процессуального закона об административных правонарушениях.

Документы: паспорт сделки

Что банк вправе запросить по контракту с нерезидентом.

Документ	Зачем	Кто подписывает, форма
Контракт с дополнениями и изменениями	Основание операции: сумма, валюта цены, сроки п. 9 ч. 4 ст. 23 Закона № 173-ФЗ	Стороны контракта; подлинник или заверенная копия
Документ о государственной регистрации юридического лица	Подтверждает статус резидента п. 3 ч. 4 ст. 23 Закона № 173-ФЗ	Регистрирующий орган; заверенная копия
Свидетельство о постановке на учёт в налоговом органе	Идентифицирует резидента п. 4 ч. 4 ст. 23 Закона № 173-ФЗ	Налоговый орган; заверенная копия
Доверенность или выписка из протокола органа управления	Подтверждает полномочия подписавшего п. 9 ч. 4 ст. 23 Закона № 173-ФЗ	Руководитель или орган управления
Документы о передаче товаров, выполнении работ, оказании услуг; счета-фактуры	Подтверждают исполнение контракта п. 9 ч. 4 ст. 23 Закона № 173-ФЗ	Стороны контракта
Таможенные декларации	Подтверждают ввоз или вывоз товара п. 11 ч. 4 ст. 23 Закона № 173-ФЗ	Таможенный орган; сведения о них банк получает и сам

Показать все документыСвернуть

Документы представляются в подлиннике или надлежащим образом заверенной копии; банк вправе требовать только те, что непосредственно относятся к операции ч. 5 ст. 23 Закона № 173-ФЗ.

Сроки: паспорт сделки

Сроки ответа банку, штрафов и обжалования по контракту с нерезидентом.

Действие	Срок	С какого дня	Норма
Ответ на запрос банка о документах	Не менее семи рабочих дней	Со дня подачи запроса	п. 3 ч. 1 ст. 23 Закона № 173-ФЗ
Сообщение банка об отказе в операции	Не позднее рабочего дня, следующего за днём решения	Со дня вынесения решения об отказе	ч. 5 ст. 23 Закона № 173-ФЗ
Передача оформленного паспорта сделки органам валютного контроля	Не более трёх рабочих дней	С даты оформления в банке	ч. 6 ст. 20 Закона № 173-ФЗ
Штраф за непредставление форм учёта в банк	По истечении девяноста дней	После окончания установленного срока	ч. 6.3-1 ст. 15.25 КоАП РФ
Давность привлечения к административной ответственности	Два года	Со дня совершения правонарушения	ч. 1 ст. 4.5 КоАП РФ
Жалоба на решение контрольного органа, если проверка идёт по закону о госконтроле	Тридцать календарных дней	Со дня, когда лицо узнало или должно было узнать о нарушении прав	ч. 5 ст. 40 Закона № 248-ФЗ
Жалоба на предписание	Десять рабочих дней	С момента получения предписания	ч. 6 ст. 40 Закона № 248-ФЗ
Заявление в арбитражный суд	На оспаривание решения органа валютного контроля — три месяца, если федеральным законом не предусмотрен другой срок	С даты, когда заявитель узнал о нарушении своих прав	ч. 4 ст. 198 АПК РФ

Показать все срокиСкрыть

При длящемся административном правонарушении срок давности начинает исчисляться со дня его обнаружения ч. 2 ст. 4.5 КоАП РФ. По денежному спору с контрагентом срок исковой давности не может превышать десять лет со дня нарушения права, для защиты которого этот срок установлен п. 2 ст. 196 ГК РФ.

Как я веду дело

Как адвокат ведёт поручение компании

1
Разбор ситуацииСмотрю документы компании и обстоятельства, определяю маршрут и называю перспективу без приукрашивания. Если задача решается силами самой компании — говорю об этом прямо.
2
Сбор документовОпределяю, какие договоры, внутренние документы, переписка и материалы органа относятся к задаче. Недостающие сведения получаем доступным законным способом; судебные запросы возможны в соответствующей процедуре.
3
Подготовка документовГотовлю необходимые по задаче документы: договор, ответ, возражения, заявление или жалобу. Согласуем содержание и порядок подписания; проверяем полномочия лица, которое направляет документ.
4
Представительство по задачеПо согласованному поручению веду переговоры, представляю интересы в компетентном органе или суде. Заранее объясняю, когда необходимо личное участие представителя компании и какие документы потребуются.
5
Результат и дальнейшие действияРазбираю полученное решение или подготовленный документ и объясняю последующие действия. Исполнение судебного акта, обжалование и дополнительные этапы входят в работу в объёме, предусмотренном соглашением.
6
Связь на всех этапахСогласуем контактное лицо компании и порядок информирования. Сообщаю о значимых событиях и необходимых решениях в пределах принятого поручения.

Кто ведёт дело

Правовая помощь компаниям и предпринимателям — кто отвечает за ваше поручение

Константин Александрович Вруцкий

№ 78/8790 · адвокат

Поручение ведёт адвокат Константин Александрович Вруцкий лично. При обращении обсуждаем задачу компании, необходимые действия и объём сопровождения, который будет закреплён в соглашении.

Адвокатская тайна действует с первого слова, ещё до заключения соглашения: сведения о компании, её сделках и контрагентах не могут быть раскрыты, а адвоката нельзя допросить о том, что он узнал от доверителя.

Личное ведениеВеду дело сам — от первого разговора до исполнения. Доверитель — компания или индивидуальный предприниматель, работа идёт по письменному соглашению с адвокатом — ст. 25 ФЗ «Об адвокатской деятельности и адвокатуре».

Честная оценкаНе обещаю результата: называю реальную перспективу и цену промедления в рублях. Если задача решается силами компании, говорю прямо. Обещать положительный результат адвокату запрещено — п. 2 ст. 10 Кодекса профессиональной этики адвоката.

Адвокатская тайнаСведения о компании, её сделках, контрагентах и финансах, полученные в связи с делом, охраняются законом — рассказать можно всё, включая неудобное. Это адвокатская тайна — ст. 8 ФЗ «Об адвокатской деятельности и адвокатуре».

Понятные следующие шагиОбъясняю значение документа или решения и следующие действия компании. Представительство, обжалование и исполнение входят в согласованный объём помощи по соглашению — ст. 25 ФЗ «Об адвокатской деятельности и адвокатуре».

Частые вопросы: паспорт сделки

Ответы по нормам закона о валютном контроле.

Паспорт сделки в РФ — что это?

Документ учёта валютных операций резидента с нерезидентом; правила его оформления в уполномоченном банке вправе устанавливать Центральный банк ч. 1 ст. 20 Закона № 173-ФЗ. По внешнеторговому контракту резидент сообщает банку сроки расчётов и исполнения, а банк отражает их в ведомости банковского контроля по порядку Центрального банка ч. 1.1, ч. 1.2 ст. 19 Закона № 173-ФЗ.

Паспорт сделки — от какой суммы контракта он нужен?

В статьях о паспорте сделки и о репатриации порога суммы нет: порядок представления сведений банку устанавливает Центральный банк ч. 1.2 ст. 19 Закона № 173-ФЗ. Сумма названа в примечании 8 к ст. 15.25 КоАП РФ, и это не порог учёта контракта: ответственность по ч. 4 этой статьи за неполучение выручки не применяется к резиденту, если сумма обязательств по внешнеторговому контракту равна двумстам тысячам рублей или не превышает двухсот тысяч рублей либо эквивалента в иностранной валюте.

Кто оформляет паспорт сделки и где проходит его регистрация?

Резидент оформляет его в уполномоченном банке, через счета в котором идут расчёты ч. 1, п. 4 ч. 3 ст. 20 Закона № 173-ФЗ. Сведения о сторонах и сделке отражаются по документам резидента; номер, дата оформления и сведения о банке из них не берутся ч. 4 ст. 20 Закона № 173-ФЗ. Срок передачи оформленного паспорта органам валютного контроля не может превышать три рабочих дня ч. 6 ст. 20 Закона № 173-ФЗ.

Какие документы нужны банку для оформления паспорта сделки?

Банк вправе запросить контракт с дополнениями, документ о государственной регистрации, свидетельство о постановке на налоговый учёт, документы о передаче товаров, счета-фактуры, таможенные декларации п. 3, п. 4, п. 9, п. 11 ч. 4 ст. 23 Закона № 173-ФЗ. Требовать можно только документы, непосредственно относящиеся к операции ч. 5 ст. 23 Закона № 173-ФЗ.

Показать все вопросыСвернуть

Нужен ли паспорт сделки купли-продажи недвижимости с нерезидентом?

Оплата резидентом нерезиденту в рублях или иностранной валюте — валютная операция подп. «б» п. 9 ч. 1 ст. 1 Закона № 173-ФЗ. Единые правила оформления паспорта сделки по операциям между резидентами и нерезидентами может устанавливать Центральный банк ч. 1 ст. 20 Закона № 173-ФЗ. Банк вправе запросить документы о правах на недвижимое имущество п. 5 ч. 4 ст. 23 Закона № 173-ФЗ.

Просрочен паспорт сделки — что грозит компании?

За просрочку подтверждающих документов до десяти дней — штраф от 5 000 до 15 000 рублей либо предупреждение ч. 6.1 ст. 15.25 КоАП РФ. Дальше штраф растёт с просрочкой ч. 6.2, ч. 6.3 ст. 15.25 КоАП РФ. За непредставление форм учёта по истечении девяноста дней после срока — штраф от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей ч. 6.3-1 ст. 15.25 КоАП РФ. Привлечь можно в течение двух лет ч. 1 ст. 4.5 КоАП РФ.

Какие сроки у паспорта сделки при экспорте?

Сроки берутся из контракта: резидент обязан обеспечить в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами (контрактами), получение от нерезидентов на свои банковские счета в уполномоченных банках валюты за переданные товары, если иное не предусмотрено Законом о валютном регулировании п. 1 ч. 1 ст. 19 Закона № 173-ФЗ. Эти сроки он сообщает банку п. 1 ч. 1.1 ст. 19 Закона № 173-ФЗ.

Валютный паспорт сделки и валютный контроль: кто проверяет?

Органами валютного контроля являются Центральный банк и федеральные органы исполнительной власти, уполномоченные Правительством ч. 2 ст. 22 Закона № 173-ФЗ. Агентами валютного контроля являются уполномоченные банки, профессиональные участники рынка ценных бумаг и другие названные в законе организации ч. 3 ст. 22 Закона № 173-ФЗ. Они проверяют полноту и достоверность учёта и отчётности п. 2 ч. 1 ст. 23 Закона № 173-ФЗ, а органы выдают предписания и применяют меры ответственности ч. 2 ст. 23 Закона № 173-ФЗ.

Услуги и темы рядом: постановка контракта на учёт в банке

Где нужна помощь адвоката и что прочитать дальше по этому вопросу

Оформление внешнеэкономического контрактаСоставляю внешнеторговый контракт под требования банка и таможни: сроки оплаты и поставки, валюта, применимое право, суд. Проверяю проект иностранного партнёра и готовлю правки.Валютный контроль для компанийОрганы и агенты валютного контроля, что проверяет банк и налоговая.Счета нерезидентов в российских банкахОткрытие и режим счетов нерезидентов в России.Счёт в иностранном банке: уведомление и отчётыУведомление налоговой об открытии счёта за рубежом и отчёты о движении средств.Обязательная продажа валютной выручкиРазмер и срок обязательной продажи части валютной выручки.Резидент и нерезидентКто считается резидентом и нерезидентом по валютному законодательству.Валютные операции между резидентамиОбщий запрет расчётов в валюте между российскими лицами и исключения.Займы нерезидентам и операции движения капиталаВалютные операции движения капитала и обязанность вернуть займ, выданный нерезиденту.Валютный контроль и ВЭД-контрактыЮридическая помощь по теме «Валютный контроль и ВЭД-контракты». Выберите нужную услугу ниже.Счета типа С: выплаты иностранным участникамПомогаю выплатить дивиденды, прибыль ООО и долг по займу иностранному участнику через счёт типа С: проверяю статус участника, лимит и порядок по Указу № 95 и Указу № 254.

Показать всёСкрыть

Обсудите задачу до подписания и ответа

Запишитесь на консультацию

+7 (495) 198-70-77

Позвонить сейчас