Информационное письмо Президиума ВАС РФ № 144 от 18.01.2011 посвящено доступу участников к документам хозяйственных обществ. Разберём запрос копий, отсутствие документов, судебные расходы и ограничения, которые теперь установлены законом.
Коротко
Информационное письмо ВАС РФ № 144 от 18.01.2011 — разъяснения Президиума ВАС РФ о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ. По п. 4 информационного письма Президиума ВАС № 144 запрос должен определять перечень и виды документов, а решение — действия общества и срок исполнения. Позиции письма применяют с учётом нынешних правил: для ООО — п. 3–5 ст. 50 Закона № 14-ФЗ, для акционеров — п. 4–13 ст. 91 Закона № 208-ФЗ.
Начните с содержания запроса и ответа общества: от них зависит, какое нарушение предстоит доказывать.
п. 4 информационного письма Президиума ВАС № 144
п. 7 информационного письма Президиума ВАС № 144
п. 8 информационного письма Президиума ВАС № 144
Ошибки возникают и при запросе участника, и при подготовке ответа общества. Проверяйте не только формулировку письма, но и действующий закон.
Адвокат сопоставляет позицию письма с категорией документов и основаниями конкретного отказа.
Право участника, обязанность общества и интерес бывшего участника различаются. Статус проверяется вместе с предметом требования.
| Участник | Обязанность или право | Норма |
|---|---|---|
| Участники общества с ограниченной ответственностью | Получают информацию о деятельности общества и знакомятся с документами бухгалтерского учёта и иной документацией в установленном уставом порядке. Для ООО содержание этого права закреплено непосредственно в законе. | п. 1 ст. 8 Закона № 14-ФЗ; п. 3 информационного письма Президиума ВАС № 144 |
| Хозяйственное общество | При отсутствии документа, который должно хранить, сообщает об отсутствии и, при наличии сведений, причинах, месте нахождения, предполагаемой дате возвращения или восстановления. Участник вправе потребовать уведомления о восстановлении. | п. 8 информационного письма Президиума ВАС № 144 |
| Акционер (акционеры) | Доступ к документам бухгалтерского учёта имеют владельцы в совокупности не менее 25 процентов голосующих акций; устав может снизить порог. Годовая бухгалтерская отчётность и аудиторское заключение о ней доступны акционерам независимо от этого порога. Для непубличного общества учитывайте иные условия устава. | п. 17 информационного письма Президиума ВАС № 144; п. 1, 5, 6, 13 ст. 91 Закона № 208-ФЗ |
| Лицо, которому общество с ограниченной ответственностью обязано выплатить действительную стоимость доли | Может требовать сведения о деятельности общества, связанные с определением подлежащей выплате действительной стоимости доли. Прекращение участия не означает права запросить без ограничения любые сведения общества. | п. 6 информационного письма Президиума ВАС № 144 |
Письмо посвящено доступу к сведениям общества, необходимым участнику для осуществления корпоративных прав.
Информационное письмо Президиума ВАС № 144 от 18.01.2011 объясняет, как сформулировать требование и оценить его исполнение. По п. 4 информационного письма Президиума ВАС № 144 участник определяет перечень и виды информации, но степень конкретизации зависит от обстоятельств: неизвестные ему номера документов не должны лишать его возможности получить протоколы за обозначенный период.
Ознакомление и получение копий — разные формы доступа. По п. 7 информационного письма Президиума ВАС № 144 выбор принадлежит участнику; право на копии не обусловлено предварительным визитом в общество. При ознакомлении участник может копировать документы собственными техническими средствами. Для ООО обязанность выдавать копии и предел платы закреплены в п. 3 ст. 50 Закона № 14-ФЗ.
Реквизиты письма не означают, что все его формулировки можно применять без проверки позднейших изменений. Позиция п. 5 информационного письма Президиума ВАС № 144 о документах до приобретения статуса участника для акционеров ограничена нынешним подп. 6 п. 8 ст. 91 Закона № 208-ФЗ: общество вправе отказать по документам вне периода владения акциями, кроме информации о сделках, исполнение которых осуществляется в период владения. Для ООО основания отказа устанавливает п. 4 ст. 50 Закона № 14-ФЗ.
Ключевая позиция о содержании запроса и конкретности судебного решения.
Комментарий адвоката Вруцкогоадвокат · рег. № 78/8790
Я формулирую перечень так, чтобы документы можно было отличить по виду и периоду. Затем проверяю, совпадают ли запрос обществу и требование в иске: неопределённое описание затрудняет установление того, что осталось непредоставленным.
Позиции письма относятся к разным препятствиям при получении информации.
Участник требует протоколы за период, общество настаивает на точных датах и номерах. По п. 4 информационного письма Президиума ВАС № 144 степень конкретизации оценивается с учётом возможности участника получить информацию.
Общество исполнило запрос до решения. По п. 2 информационного письма Президиума ВАС № 144 суд отказывает в иске; если до иска был запрос и необоснованный отказ либо отсутствие ответа в срок, расходы могут быть возложены на ответчика при его злоупотреблении.
По п. 7 информационного письма Президиума ВАС № 144 выбор формы реализации права на информацию осуществляется участником: ознакомление с документами или получение копий документов. Право требовать копии не обусловлено необходимостью первоначально прибыть в общество и ознакомиться с документами.
Отсутствует документ, который общество должно хранить по закону или иному правовому акту. По п. 8 информационного письма Президиума ВАС № 144 общество сообщает об отсутствии и, при наличии сведений, о причинах, месте нахождения и дате возвращения или восстановления, если это возможно.
По п. 10 информационного письма Президиума ВАС № 144 отказ или уклонение участника от получения изготовленных по его требованию копий не освобождает его от обязанности возместить расходы на изготовление и пересылку. Для ООО нынешний порядок предоплаты устанавливает п. 3 ст. 50 Закона № 14-ФЗ.
Заявитель больше не участвует в обществе, но ожидает выплату стоимости доли. По п. 6 информационного письма Президиума ВАС № 144 его право связано с информацией для определения действительной стоимости, подлежащей выплате.
Доступ к документам следует отличать от спора, для подготовки которого эти документы запрашивают.
| Признак | Предоставление информации | Смежное требование | Норма |
|---|---|---|---|
| Предмет требования | Определённые документы для ознакомления либо их копии; в решении должны быть названы действия общества и срок. | Оспаривание решения органа или договора — отдельная цель получения сведений, которая может подтверждать правомерный интерес участника. | п. 4 информационного письма Президиума ВАС № 144; п. 1 информационного письма Президиума ВАС № 144 |
| Прекращение участия | Для требования информации имеет значение наличие статуса участника при рассмотрении дела. | При выплате действительной стоимости доли бывший участник вправе требовать информацию, связанную с определением её размера. | п. 6 информационного письма Президиума ВАС № 144 |
| Учёт и отчётность | Документы бухгалтерского учёта доступны владельцам в совокупности не менее 25 процентов голосующих акций; устав может снизить порог. | Годовая бухгалтерская отчётность и аудиторское заключение входят в перечень документов, доступных по требованию акционера. | п. 17 информационного письма Президиума ВАС № 144; п. 1, 5, 6 ст. 91 Закона № 208-ФЗ |
| Конфиденциальность | Участник получает доступ к конфиденциальным документам ООО после подписания соглашения; срок исчисляется не ранее подписания. | Договор о нераспространении информации заключается по форме, принятой в обществе; подписание устанавливает наиболее ранний момент начала исчисления срока предоставления документов. | п. 5 ст. 50 Закона № 14-ФЗ |
Штраф зависит от состава нарушения. Судебные расходы при исполнении запроса после иска оцениваются отдельно.
| Нарушение | Кто отвечает | Санкция | Норма |
|---|---|---|---|
| Необоснованный отказ либо отсутствие ответа в установленный срок, затем предоставление информации после иска до решения | Ответчик — хозяйственное общество | Отказ в иске; судебные расходы могут быть отнесены на ответчика в связи с его злоупотреблением. | п. 2 информационного письма Президиума ВАС № 144 |
| Иск без доказанного предварительного обращения; общество после получения иска предоставило информацию в установленный срок, истец не отказался от иска | Истец — участник хозяйственного общества | Отказ в удовлетворении иска и отнесение судебных расходов на истца как проигравшую сторону. | п. 2 информационного письма Президиума ВАС № 144 |
| Нарушение требований федеральных законов к подготовке общего собрания участников ООО, в том числе к предоставлению материалов | Граждане, должностные лица и юридические лица, нарушившие требования к подготовке собрания участников ООО | За нарушение при подготовке собрания ООО штраф для граждан составляет от двух тысяч до четырёх тысяч рублей, для должностных лиц — от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей, для юридических лиц — от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей. | ч. 11 ст. 15.23.1 КоАП РФ |
Член совета директоров, ревизионной, счётной или ликвидационной комиссии ООО, голосовавший против решения, приведшего к нарушению, не привлекается по этой статье — примечание к ст. 15.23.1 КоАП РФ.
адвокат · рег. № 78/8790
По п. 4 информационного письма Президиума ВАС № 144 участник должен определять предмет требования, конкретизировав перечень и виды запрашиваемой информации или документов. Начинаю с перечня: что именно участник хочет проверить и какие документы позволяют это сделать. Если он не знает даты протокола, описываю вид документа и период. Не переношу в иск просьбу «дать всю информацию»: обществу и суду должно быть понятно, какие действия составят исполнение требования.
Затем разбираю ответ по каждому документу. По п. 8 информационного письма Президиума ВАС № 144 отсутствие документа требует сообщения об этом, а при наличии сведений — о причинах и восстановлении. Поэтому ответ «в архиве нет» проверяю отдельно от ответа «документ передан». Сопоставляю письма и фактически полученные материалы, фиксирую, какая информация ещё отсутствует.
Особое внимание уделяю исполнению после подачи иска. По п. 2 информационного письма Президиума ВАС № 144 нарушение должно сохраняться на момент принятия решения, а расходы зависят от предшествующего обращения и поведения общества. Проверяю даты запроса, ответа и передачи копий. Для ООО дополнительно смотрю п. 3, 5 ст. 50 Закона № 14-ФЗ: предоплата и соглашение о конфиденциальности влияют на начало исполнения.
Подготовка требования начинается с перечня документов, а заканчивается проверкой фактического исполнения.
Соберите материалы, позволяющие сопоставить требование участника, ответ общества и фактически предоставленные сведения.
| Документ | Зачем | Кто подписывает, форма |
|---|---|---|
| Требование о предоставлении информации | Конкретизирует перечень и виды запрашиваемой информации или документов; степень конкретизации оценивается с учётом реальной возможности осуществления участником своих прав — п. 4 информационного письма Президиума ВАС № 144. | Участник хозяйственного общества определяет предмет своего требования о предоставлении информации. |
| Требование участника до предъявления иска и ответ общества | Подтверждают, что до предъявления иска участник обращался с требованием, но общество необоснованно отказало либо в установленный срок не ответило — п. 2 информационного письма Президиума ВАС № 144. | Участник предъявляет требование; общество предоставляет информацию либо отвечает на требование участника. |
| Сообщение об отсутствии документа | Фиксирует отсутствие и, при наличии сведений, причины, место нахождения, предполагаемую дату возвращения или восстановления — п. 8 информационного письма Президиума ВАС № 144. | Общество сообщает участнику; сохраните текст сообщения и относящийся к нему запрос. |
| Устав и внутренний документ ООО | Позволяют проверить необходимость предоплаты и начало срока предоставления документов — п. 3 ст. 50 Закона № 14-ФЗ. | Учитывайте внутренний документ, утверждённый общим собранием либо советом директоров. |
| Соглашение о конфиденциальности | Определяет момент, ранее которого не исчисляется срок исполнения по конфиденциальным документам ООО — п. 5 ст. 50 Закона № 14-ФЗ; п. 15 информационного письма Президиума ВАС № 144. | Общество и участник; договор по форме, принятой в обществе. |
По п. 11 информационного письма Президиума ВАС № 144 копии выдают в срок запроса, не короче законного срока ознакомления; если срок не указан — в законный срок. Учитываются объём копирования и объективные возможности общества.
| Действие | Срок | С какого дня | Норма |
|---|---|---|---|
| Доступ к документам ООО и сообщение о стоимости копий при установленной предоплате | Пять рабочих дней для ознакомления; три рабочих дня для сообщения стоимости изготовления и пересылки при предоплате. | С предъявления требования; при установленной предоплате срок предоставления начинается с представления документов об оплате. | п. 3 ст. 50 Закона № 14-ФЗ |
| Ознакомление акционера с документами из п. 1–3 и 5 и сообщение стоимости копий при предоплате | Семь рабочих дней. | Со дня предъявления соответствующего требования; стоимость сообщается с момента обращения с требованием копий при предоплате. | п. 11 ст. 91 Закона № 208-ФЗ |
| Доступ к конфиденциальным документам ООО | Пять рабочих дней — п. 3 ст. 50 Закона № 14-ФЗ; не ранее подписания соглашения — п. 5 ст. 50 Закона № 14-ФЗ. | Срок исчисляется не ранее момента подписания обществом и участником договора о нераспространении информации. | п. 3 ст. 50 Закона № 14-ФЗ; п. 5 ст. 50 Закона № 14-ФЗ |
По конфиденциальным документам АО срок исчисляется не ранее подписания соглашения акционером и обществом — п. 12 ст. 91 Закона № 208-ФЗ. Устав непубличного общества может устанавливать иные условия доступа, сроки и пороги акций — п. 13 ст. 91 Закона № 208-ФЗ.
Как адвокат ведёт поручение компании
Выбор зависит от того, согласовано ли содержание запроса и какие возражения заявляет общество.
Правовая помощь компаниям и предпринимателям — кто отвечает за ваше поручение
№ 78/8790 · адвокат
Поручение ведёт адвокат Константин Александрович Вруцкий лично. При обращении обсуждаем задачу компании, необходимые действия и объём сопровождения, который будет закреплён в соглашении.
Адвокатская тайна действует с первого слова, ещё до заключения соглашения: сведения о компании, её сделках и контрагентах не могут быть раскрыты, а адвоката нельзя допросить о том, что он узнал от доверителя.
Ответы о запросе документов и применении позиций письма с учётом нынешних правил доступа.
О спорах участников хозяйственных обществ с обществами о предоставлении информации. По п. 4 информационного письма Президиума ВАС № 144 участник определяет виды документов, а суд — действия общества и срок исполнения. Нынешние условия доступа: п. 3–5 ст. 50 Закона № 14-ФЗ, п. 4–13 ст. 91 Закона № 208-ФЗ.
Да. По п. 7 информационного письма Президиума ВАС № 144 участник выбирает форму доступа: для получения копий предварительный визит не нужен. По п. 12 письма можно потребовать отправку копий по почте или иным способом за счёт участника.
Нет. По п. 4 информационного письма Президиума ВАС № 144 конкретизация зависит от обстоятельств и возможности осуществить право. Укажите вид документов и период: запрос протоколов не требует точных дат и номеров, которых участник может не знать.
Да, по п. 5 информационного письма Президиума ВАС № 144 участник ООО вправе получить документы независимо от даты составления. Но ООО вправе отказать по документам старше трёх лет — подп. 3 п. 4 ст. 50 Закона № 14-ФЗ. Исключение: документы об учреждении и регистрации, внутренние документы, положения о филиалах, документы выпуска ценных бумаг, протоколы собраний и ревизионной комиссии, списки аффилированных лиц, заключения ревизора, аудитора и органов финансового контроля — подп. 1–9 п. 2 ст. 50 Закона № 14-ФЗ.
По п. 1 информационного письма Президиума ВАС № 144 мотивы раскрывать не нужно, кроме случаев, вытекающих из закона. Акционер с долей менее 25 процентов голосующих акций указывает деловую цель при запросе документов и информации из пунктов 2 и 3 — п. 4 ст. 91 Закона № 208-ФЗ.
Предоставление всей запрошенной информации до решения — основание для отказа в иске. По п. 2 информационного письма Президиума ВАС № 144 расходы могут отнести на общество в связи с его злоупотреблением, если доказаны запрос до иска и необоснованный отказ либо отсутствие ответа в установленный срок. Сверьте документы с запросом.
По п. 8 информационного письма Президиума ВАС № 144 общество сообщает об отсутствии документа, который обязано хранить, а при наличии сведений — о причинах, месте нахождения и предполагаемой дате возвращения или восстановления, если это возможно. Участник вправе потребовать уведомления после возвращения или восстановления.
В течение пяти рабочих дней со дня требования — п. 3 ст. 50 Закона № 14-ФЗ. При предоплате по уставу или утверждённому внутреннему документу срок начинается с представления документов об оплате. Для конфиденциальных документов — не ранее подписания соглашения о нераспространении информации, п. 5 ст. 50 Закона № 14-ФЗ.
Да. По п. 6 информационного письма Президиума ВАС № 144 лицо, которому ООО обязано выплатить действительную стоимость приобретённой обществом доли, вправе получить сведения для определения этой стоимости. Запрос должен быть связан с расчётом выплаты.
Затратами на изготовление и, при отправке по адресу участника, пересылку — п. 3 ст. 50 Закона № 14-ФЗ. По п. 10 информационного письма Президиума ВАС № 144 отказ или уклонение от получения заказанных копий не освобождает от этих расходов. Для ООО предоплату допускает устав либо утверждённый внутренний документ — п. 3 ст. 50 Закона № 14-ФЗ.
Где нужна помощь адвоката и что прочитать дальше по этому вопросу