Добровольные взносы в пенсионный фонд позволяют формировать страховой стаж через самостоятельную уплату. Разберитесь, кому доступно участие, зачем подавать заявление, как определить сумму за неполный год и какие ограничения действуют при зачёте стажа.
Коротко
«Купить стаж» — значит добровольно вступить в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию и уплатить взносы за период участия. Вступление оформляется заявлением в территориальный орган Фонда, а расчётный период начинается со дня его подачи: п. 3, 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ. Для уплаты за другого человека и для проживающих в России лиц вне обязательного страхования действует предел: не более половины стажа, требуемого для страховой пенсии по старости, — п. 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ.
Перед переводом денег установите основание участия и границы оплачиваемого периода. Дата заявления влияет на расчёт по п. 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ.
подп. 5, 6 п. 1, п. 3, 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ
подп. 2 п. 1, п. 3, 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ
п. 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ
Ошибка в основании участия, дате или назначении платежа меняет расчёт и ожидаемую продолжительность стажа. Сначала сопоставьте заявление с платёжными документами.
На консультации разбираю основание участия, сумму и период, который гражданин рассчитывает включить в стаж.
Основание определяет, за кого вносятся деньги. Участие по нескольким основаниям допускается по каждому из них — п. 2 ст. 29 Закона № 167-ФЗ.
| Участник | Обязанность или право | Норма |
|---|---|---|
| Граждане Российской Федерации, работающие за пределами территории Российской Федерации | Вправе добровольно вступить в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию в целях уплаты страховых взносов в Фонд за себя. Основание связано с работой за пределами территории Российской Федерации. | подп. 1 п. 1 ст. 29 Закона № 167-ФЗ |
| Физические лица | Вправе уплачивать взносы за другое физическое лицо, за которое страхователь не осуществляет уплату страховых взносов по законодательству об обязательном пенсионном страховании и налогах и сборах. | подп. 2 п. 1 ст. 29 Закона № 167-ФЗ |
| Застрахованные лица, осуществляющие в качестве страхователей уплату страховых взносов в фиксированном размере | Вправе вносить взносы сверх фиксированного размера. Общая сумма ограничена: 22,0 процента восьмикратного МРОТ на начало финансового года, за который платят, увеличенные в 12 раз. | подп. 3 п. 1 ст. 29 Закона № 167-ФЗ |
| Физические лица, постоянно или временно проживающие на территории Российской Федерации | Вправе платить за себя, если на них не распространяется обязательное пенсионное страхование; исключены применяющие налог на профессиональный доход лица, для которых предусмотрено самостоятельное основание. | подп. 5, 6 п. 1 ст. 29 Закона № 167-ФЗ |
| Физические лица, применяющие специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход», постоянно или временно проживающие на территории Российской Федерации | Вправе платить за себя при постоянном или временном проживании на территории Российской Федерации. При недостаточной сумме зачёт стажа пропорционален взносам в пределах расчётного периода. | подп. 6 п. 1, п. 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ |
Выражение «купить стаж» описывает уплату за период добровольного участия, а не выбор любых лет биографии.
В добровольном пенсионном страховании основание участия и сам платёж — разные юридические действия. Для уплаты на страховую пенсию вступление и прекращение оформляют заявлениями в территориальный орган Фонда. Взносы направляются на финансирование страховой пенсии и учитываются на индивидуальных лицевых счетах за период уплаты: п. 3, 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ.
Размер зависит от минимального размера оплаты труда на начало финансового года, за который платят. Для работающих за границей граждан, плательщиков за другого человека, застрахованных лиц с фиксированными взносами и проживающих в России лиц вне обязательного страхования, кроме плательщиков налога на профессиональный доход, годовой минимум равен МРОТ × 22,0 процента × 12 по п. 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ. Годовой максимум для лиц из подп. 1–3, 5–7 п. 1 равен 22,0 процента восьмикратного МРОТ, увеличенным в 12 раз, по п. 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ; для лиц с фиксированными взносами учитывается предел общей суммы по подп. 3 п. 1 ст. 29 Закона № 167-ФЗ.
Если участие начинается или заканчивается внутри года, сумма определяется пропорционально календарным месяцам участия, а за неполный месяц — календарным дням. У плательщиков налога на профессиональный доход и отдельных получателей пенсий за выслугу лет или по инвалидности недостаточный платёж даёт пропорциональный стаж, но не более длительности расчётного периода: п. 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ.
Уплата взносов сама по себе не заменяет условия пенсионного обеспечения. Право реализуется при соблюдении условий, установленных законодательством о страховых и накопительных пенсиях: п. 7 ст. 29 Закона № 167-ФЗ.
Несколько оснований участия могут существовать одновременно.
Комментарий адвокатаадвокат · рег. № 78/8790
Я начинаю проверку с основания, по которому человек подал заявление. Если основания сочетаются, сопоставляю каждое с назначением платежа и статусом плательщика. Затем проверяю сумму и даты: начало расчётного периода связано с подачей заявления по п. 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ.
Статьи закона, на которых держится тема, — с названиями из официального текста
Официальный текст: Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации
Для разбора нужны статус плательщика, дата вступления и сведения о перечисленных суммах.
Гражданин Российской Федерации работает за пределами страны и хочет платить за себя. Проверяются основание вступления и поданное в территориальный орган Фонда заявление: подп. 1 п. 1, п. 3 ст. 29 Закона № 167-ФЗ.
Физическое лицо намерено формировать стаж другого физического лица. Условие участия — отсутствие уплаты за него страхователем; для зачёта действует ограничение по продолжительности: подп. 2 п. 1, п. 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ.
Применяющее налог на профессиональный доход лицо перечислило меньше минимального размера. Продолжительность зачёта определяется пропорционально сумме, в пределах расчётного периода: подп. 6 п. 1, п. 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ.
Заявление о вступлении подано после начала календарного года. Сумму определяют по месяцам участия и календарным дням неполного месяца, расчётный период начинается с даты заявления: п. 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ.
Гражданин собирается прекратить правоотношения. Необходимо сопоставить дату заявления с окончанием расчётного периода и сроком перечисления взносов до дня его подачи включительно: п. 3, 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ.
Плательщик оспаривает невключение периода уплаты в стаж. Основа проверки — заявление, перечисленные суммы и правило о зачёте периодов добровольной уплаты: п. 3, 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ.
При добровольном участии существенны последствия для продолжительности стажа. Проверьте, совпадает ли ожидаемый период с суммой и основанием уплаты по п. 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ.
| Нарушение | Кто отвечает | Санкция | Норма |
|---|---|---|---|
| Платёж ниже годового минимума при применении налога на профессиональный доход | Физические лица, применяющие специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход», постоянно или временно проживающие на территории Российской Федерации | Незачёт части ожидаемого стажа, если уплаченной суммы недостаточно для его формирования: период рассчитывается пропорционально взносам, но не более расчётного периода. При участии неполный год платёж ниже годового минимума может покрыть весь период участия. | подп. 6 п. 1, п. 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ |
| Расчёт на зачёт добровольных периодов сверх установленного предела | Физические лица, уплачивающие за другое физическое лицо; физические лица, проживающие в России, на которых не распространяется обязательное пенсионное страхование, кроме применяющих налог на профессиональный доход | Незачёт добровольных периодов в части, превышающей половину страхового стажа, требуемого для назначения страховой пенсии по старости. | подп. 2, 5 п. 1, п. 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ |
Отдельного штрафа за неполную уплату добровольных пенсионных взносов закон не устанавливает. Последствия для стажа определяются основанием участия и размером платежа по п. 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ.
Комментарий адвокатаадвокат · рег. № 78/8790
Я начинаю разговор о «покупке стажа» с конкретного пробела: за какой период человек хочет получить зачёт и почему этот период отсутствует. Прошу показать заявление о добровольном вступлении и документы о переводах. По ним проверяю границы участия: расчётный период начинается со дня подачи заявления, а перечисленные суммы учитываются за период их уплаты по п. 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ.
Я отдельно выясняю, за кого перечислялись деньги. Уплата за близкого человека и уплата за себя при применении налога на профессиональный доход имеют разные условия. Для первой ситуации проверяю отсутствие уплаты страхователем и предел зачёта; для второй — соотношение суммы и продолжительности стажа по подп. 2, 6 п. 1, п. 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ. Одной банковской квитанции для такого сопоставления мне недостаточно.
Если период не включён при решении пенсионного вопроса, я сопоставляю мотивы отказа с датами и суммами. Готовлю описание нарушенного права и доказательств для требования о зачёте периода по ч. 2 ст. 131 ГПК РФ. Не начинаю с суммы нового платежа: сначала устанавливаю, как учтены уже перечисленные взносы по п. 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ.
Переходите от основания участия к заявлению, затем к сумме, оплате и проверке зачёта.
До пенсионного спора сопоставьте сведения Фонда с заявлениями и переводами. Для добровольного участия исходный документ — заявление в территориальный орган Фонда по п. 3 ст. 29 Закона № 167-ФЗ.
Если спор касается зачёта оплаченного периода для пенсионного права, сформулируйте требование о защите этого права и соотнесите его с причинами невключения стажа — ч. 1 ст. 3 ГПК РФ, ч. 2 ст. 131 ГПК РФ.
| Вопрос | Как решается | Норма |
|---|---|---|
| Предмет пенсионного спора | Гражданин описывает, какой период добровольной уплаты не зачтён, в чём состоит нарушение пенсионного права и какого исправления он требует. Указывает обстоятельства и подтверждающие их доказательства. | п. 4, 5 ч. 2 ст. 131 ГПК РФ |
| Суд первой инстанции | Иск о защите пенсионного права рассматривается судом общей юрисдикции. Районному суду подсудны гражданские дела, кроме отнесённых к мировому судье, военным и иным специализированным судам, судам субъектов и Верховному Суду Российской Федерации. С иском о зачёте добровольного периода к организации обращайтесь в суд по адресу этой организации. | п. 1 ч. 1 ст. 22 ГПК РФ, ст. 24 ГПК РФ, ст. 28 ГПК РФ |
| Подтверждения уплаты | К иску приложите документы о заявлении и платежах, на которых основаны требования, а также подтверждение направления другим участникам копий иска и отсутствующих у них приложений. | п. 4, 6 ст. 132 ГПК РФ |
| Подписание требования | Иск о зачёте добровольного периода подписывает истец или представитель, имеющий полномочия на его подписание и предъявление в суд. Документ о полномочиях представителя прилагается к иску. | ч. 4 ст. 131 ГПК РФ, п. 2 ст. 132 ГПК РФ |
| Обжалование решения о зачёте периода | Для пересмотра решения о незачтённом добровольном периоде направьте апелляционную жалобу через суд, который разрешил пенсионный спор. Подать её можно в течение месяца со дня принятия решения суда в окончательной форме; иной срок применяется, если его устанавливает кодекс. | ч. 1, 2 ст. 321 ГПК РФ |
Пенсионеры, уже получающие пенсию, освобождены от пошлины по имущественным искам к Фонду при цене иска не более 1 000 000 рублей по подп. 5 п. 2, п. 3 ст. 333.36 НК РФ. При превышении льгота сохраняется в пределах этой суммы. Основание — подп. 5 п. 2, п. 3 ст. 333.36 НК РФ; для иска только о зачёте стажа применимость этой льготы требует проверки характера требований.
Сохраните связь между заявлением, расчётным периодом и каждым переводом. Она нужна для проверки зачёта по п. 3, 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ.
| Документ | Зачем | Кто подписывает, форма |
|---|---|---|
| Заявление о добровольном вступлении | Подтверждает оформление участия; день подачи определяет начало расчётного периода по п. 3, 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ. | Подаёт лицо, вступающее в правоотношения, в территориальный орган Фонда. Правила подачи устанавливаются в порядке, определяемом Правительством Российской Федерации: п. 3 ст. 29 Закона № 167-ФЗ. |
| Подтверждения перечисления взносов | Нужны для сопоставления уплаченной суммы, периода её учёта и реквизитов добровольной уплаты по п. 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ. | Сохраните документы, выданные при переводе, и подтверждение его исполнения. Сверяйте их со сведениями об учёте уплаченных сумм на индивидуальном лицевом счёте за расчётный период по п. 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ. |
| Заявление о прекращении правоотношений | Позволяет установить окончание расчётного периода и предельный день уплаты взносов при прекращении участия: п. 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ. | Подаёт прекращающее участие лицо в территориальный орган Фонда по правилам подачи заявлений: п. 3 ст. 29 Закона № 167-ФЗ. |
| Иск о зачёте оплаченного периода и приложения | В иске излагаются нарушение права, требования и доказательства; прилагаются подтверждения обстоятельств и направления копий другим участникам: ч. 2 ст. 131 ГПК РФ, п. 4, 6 ст. 132 ГПК РФ. | Подписывает истец либо представитель с соответствующими полномочиями; при представительстве приложите документ о полномочиях: ч. 4 ст. 131 ГПК РФ, п. 2 ст. 132 ГПК РФ. |
Для платежа решающей может стать дата прекращения участия; для обжалования пенсионного решения суда отсчёт связан с его окончательной формой.
| Действие | Срок | С какого дня | Норма |
|---|---|---|---|
| Уплатить добровольные взносы | Не позднее 31 декабря текущего календарного года; при прекращении правоотношений — не позднее дня подачи заявления о прекращении. | За текущий расчётный период; при прекращении участия предельная дата совпадает с подачей заявления в территориальный орган Фонда. | п. 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ |
| Определить период добровольной уплаты | Календарный год; при вступлении или прекращении внутри года — период между соответствующими границами участия. | Со дня подачи заявления о вступлении; при прекращении заканчивается в день подачи заявления о прекращении. | п. 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ |
| Подать апелляцию на решение по зачёту оплаченного периода | В течение месяца для обжалования решения о незачтённом периоде; учитываются иные сроки, если они установлены кодексом. | Со дня принятия решения суда в окончательной форме | ч. 1 ст. 321 ГПК РФ |
Как адвокат ведёт ваше поручение
№ 78/8790 · адвокат · в профессии с 2006 года
Я веду поручение лично. При обращении разбираю задачу, необходимые действия и объём помощи, который закрепляю в соглашении.
Сведения, полученные в связи с обращением за юридической помощью, охраняются адвокатской тайной.
Ответ зависит от того, за кого перечисляются деньги и когда оформлено участие.
Так называют формирование стажа через добровольное участие в обязательном пенсионном страховании. Для взносов на страховую пенсию нужно подать заявление в территориальный орган Фонда; период уплаты засчитывается в стаж с учётом ограничений по основанию участия. Начало расчётного периода связано с датой заявления: п. 3, 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ.
Оплатить произвольно выбранные прошлые годы этим способом нельзя: расчётный период при вступлении начинается со дня подачи заявления. Суммы учитываются на индивидуальном лицевом счёте за тот расчётный период, в котором они уплачены. Назначение перевода не заменяет дату вступления: п. 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ.
Физическое лицо, если за другое физическое лицо страхователь не осуществляет уплату взносов по законодательству об обязательном пенсионном страховании и налогах и сборах. Зачёт периодов по этому основанию не может превышать половины стажа, требуемого для страховой пенсии по старости: подп. 2 п. 1, п. 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ.
Применяющее налог на профессиональный доход лицо, постоянно или временно проживающее в России, вправе вступить для уплаты за себя. Участие оформляется заявлением; при сумме ниже минимального размера стаж определяется пропорционально взносам, но не более расчётного периода: подп. 6 п. 1, п. 3, 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ.
Годовой минимум для лиц из подп. 1–3 и 5 п. 1 равен МРОТ на начало финансового года, за который платят, × 22,0 процента × 12 по п. 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ. Плательщики налога на профессиональный доход относятся к подп. 6. Для зачёта им всего расчётного периода применяется тот же минимум с поправкой на месяцы и дни участия, если заявление подано внутри года: п. 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ.
Пропорционально календарным месяцам участия; за неполный месяц — пропорционально календарным дням этого месяца. Расчётный период начинается со дня подачи заявления о вступлении и при прекращении заканчивается в день подачи заявления о прекращении: п. 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ.
Не позднее 31 декабря текущего календарного года по п. 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ. Если подаётся заявление о прекращении правоотношений, взносы следует уплатить не позднее дня его подачи в территориальный орган Фонда. Поэтому перед прекращением участия нужно сверить расчёт и уже перечисленную сумму: п. 5 ст. 29 Закона № 167-ФЗ.
Да, лицо с правом на добровольное вступление по нескольким основаниям вправе вступить по каждому из них. Основание уплаты за другого человека отличается от самостоятельной уплаты за себя; при оформлении участия определите, какое основание относится к каждому платежу: п. 2 ст. 29 Закона № 167-ФЗ.
На казначейские счета, открытые Фонду в Федеральном казначействе, с кодами бюджетной классификации для учёта добровольно уплаченных страховых взносов. Такое правило действует для добровольной уплаты на страховую пенсию; дополнительные взносы на накопительную пенсию имеют иной порядок: п. 5, 6 ст. 29 Закона № 167-ФЗ.
Нет, право на страховое обеспечение реализуется при соблюдении условий законодательства о страховых и накопительных пенсиях. Сам платёж учитывается на индивидуальном лицевом счёте за период уплаты, а зачёт стажа зависит от основания и суммы участия: п. 5, 7 ст. 29 Закона № 167-ФЗ.
Где нужна помощь адвоката и что прочитать дальше по этому вопросу
Не откладывайте защиту