Негосударственная пенсия зависит от пенсионного договора, выбранной схемы и оснований для назначения. Разберитесь, как обратиться за выплатой, проверить условия фонда и отличить получение пенсии от требования о выкупной сумме.
Коротко
Негосударственная пенсия выплачивается участнику по пенсионному договору с учётом правил фонда и выбранной пенсионной схемы. Для назначения нужны пенсионное основание и средства на счёте негосударственного пенсионного обеспечения. Пенсию назначают со дня обращения, но не ранее возникновения права на неё; поэтому достижение возраста само по себе не заменяет обращение в фонд — ст. 10 Закона № 75-ФЗ, п. 3 ст. 13 Закона № 75-ФЗ.
Начните с вида договора и того требования, которое собираетесь предъявить фонду.
ст. 10 Закона № 75-ФЗ
п. 1 ст. 12 Закона № 75-ФЗ, п. 3 ст. 13 Закона № 75-ФЗ
п. 1 ст. 12 Закона № 75-ФЗ, п. 3 ст. 13 Закона № 75-ФЗ
Ошибочное заявление может поставить перед фондом другое требование, чем то, на которое вы рассчитывали.
Предмет проверки — конкретное условие договора, расчёт фонда или основание отказа.
В пенсионном договоре проверьте стороны, получателя пенсии и закреплённые за ними права. Роль плательщика взносов и роль получателя выплаты могут принадлежать разным лицам.
| Участник | Обязанность или право | Норма |
|---|---|---|
| Вкладчики | Вправе требовать исполнения обязательств фонда по пенсионному договору в полном объёме, представлять свои интересы и интересы своих участников перед фондом, обжаловать действия фонда. Это позволяет отделить обращение плательщика взносов от личного требования получателя пенсии. | п. 2 ст. 13 Закона № 75-ФЗ |
| Участники | Вправе требовать исполнения обязательств по выплате негосударственной пенсии и получать её при возникновении пенсионного основания в соответствии с законом, договором, правилами фонда и выбранной схемой. Изменение условий и требование выкупной суммы также зависят от правил и договора. | п. 3 ст. 13 Закона № 75-ФЗ |
| Фонд | Пенсионные правила определяют порядок и условия исполнения обязательств фонда: виды схем, внесение взносов, ведение счетов, информирование вкладчиков и участников, назначение выплат и расчёт их размера. Правила утверждаются советом директоров (наблюдательным советом) и регистрируются в установленном Банком России порядке. | пп. 1–2 ст. 9 Закона № 75-ФЗ |
| Вкладчики и участники | Обязаны сообщать фонду об изменениях, влияющих на исполнение ими своих обязательств. Вкладчики уплачивают взносы исключительно денежными средствами в порядке и размерах, предусмотренных правилами фонда и пенсионным договором. | п. 4 ст. 13 Закона № 75-ФЗ |
Условия получения начинаются с пенсионного договора, а не с названия фонда.
Пенсионный договор закрепляет вид пенсионной схемы, пенсионные основания, порядок внесения взносов и выплаты негосударственных пенсий. В нём также должны быть положения об ответственности сторон, изменении и расторжении договора, сроках его действия и урегулировании споров. Поэтому вопрос о том, как получить пенсию из негосударственного пенсионного фонда, требует чтения именно вашего договора — п. 1 ст. 12 Закона № 75-ФЗ.
Пенсионные правила содержат порядок назначения и выплаты, расчёта пенсии и выкупной суммы, ведения счетов и информирования участников — п. 2 ст. 9 Закона № 75-ФЗ. Проверяйте редакцию правил: их изменения не распространяются на ранее заключённые пенсионные договоры. Изменение договора оформляют дополнительным соглашением; прежние условия сохраняют силу до полного исполнения, если стороны не оговорили иное — п. 4 ст. 9 Закона № 75-ФЗ.
Мужчины приобретают право с 60 лет, женщины — с 55 лет, если договором не предусмотрены иной возраст или иные основания — ст. 10 Закона № 75-ФЗ. Повышенный возраст по договору не может превышать возраст приобретения права на страховую пенсию по старости. Досрочное право для льготных категорий зависит от возраста или срока по законодательству на 31 декабря 2018 года, необходимого стажа и пенсионного коэффициента — ст. 10 Закона № 75-ФЗ. Для инвалидности, потери кормильца и государственного пенсионного обеспечения условия определяются законодательством на момент заключения договора. Договор может устанавливать дополнительные основания. При наличии средств на счёте пенсию назначают со дня обращения, но не ранее возникновения права — ст. 10 Закона № 75-ФЗ.
Связь обращения, средств на счёте и даты возникновения права.
Комментарий адвокатаадвокат · рег. № 78/8790
Я сопоставляю дату поступления обращения с документом, подтверждающим пенсионное основание. Затем проверяю сведения о средствах на счёте: назначение связано и с этим условием. Для требования о дате начала выплаты важно сохранить подтверждение обращения, а не только переписку об условиях договора.
Статьи закона, на которых держится тема, — с названиями из официального текста
Официальный текст: О негосударственных пенсионных фондах
Разные требования к фонду опираются на разные условия пенсионного договора.
Участник подтверждает наступление пенсионного основания и наличие средств на счёте. Проверяется также дата обращения, с которой возможно назначение — ст. 10 Закона № 75-ФЗ.
Поступившую пенсию сопоставляют с выбранной схемой и условиями договора. Право требовать исполнения обязательств по выплате принадлежит участнику — п. 3 ст. 13 Закона № 75-ФЗ.
Размер проверяют по порядку расчёта в пенсионных правилах. Для требования участника учитывают закон, правила фонда и условия договора — п. 2 ст. 9 Закона № 75-ФЗ, п. 3 ст. 13 Закона № 75-ФЗ.
Участник требует изменения условий негосударственного пенсионного обеспечения с учётом правил фонда и пенсионного договора. Нужно определить, какие условия позволяют такое требование — п. 3 ст. 13 Закона № 75-ФЗ.
Проверяются срок действия, основания прекращения и положения о расторжении. Эти вопросы должны быть закреплены в пенсионном договоре — п. 1 ст. 12 Закона № 75-ФЗ.
Недостоверные сведения о договоре или фактических взносах, переданные для упрощённого вычета, могут повлечь штраф за неправомерно полученный налог — п. 1 ст. 126.2 НК РФ.
Перевод пенсии в негосударственный пенсионный фонд требует уточнения: речь о пенсионном договоре или об обязательном пенсионном страховании.
| Признак | Негосударственная пенсия | Накопительная пенсия | Норма |
|---|---|---|---|
| Основа требования | Участник требует исполнения обязательств по пенсионному договору с учётом правил и выбранной схемы. | Застрахованное лицо требует исполнения обязательств по договору об обязательном пенсионном страховании. | п. 3 ст. 13 Закона № 75-ФЗ, п. 6 ст. 13 Закона № 75-ФЗ |
| Кто получает | Получателем выступает участник; его право связано с пенсионным основанием по пенсионному договору. | Права на накопительную пенсию закреплены за застрахованным лицом; основанием отношений служит другой вид договора. | ст. 10 Закона № 75-ФЗ, п. 3 ст. 13 Закона № 75-ФЗ, п. 6 ст. 13 Закона № 75-ФЗ |
| Выход или перевод | Участник вправе требовать выкупную сумму или её перевод по закону, правилам фонда и условиям договора. | Застрахованное лицо вправе в установленном законом порядке, но не чаще одного раза в год заключать новый договор об обязательном пенсионном страховании с другим фондом либо подавать заявление о переходе в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации. | п. 3 ст. 13 Закона № 75-ФЗ, п. 6 ст. 13 Закона № 75-ФЗ |
| Что уточнить в обращении | Назначение негосударственной пенсии и требование выкупной суммы имеют разный предмет. | Желание забрать накопительную часть пенсии из негосударственного фонда нужно соотнести с видом выплаты по обязательному пенсионному страхованию. | п. 3 ст. 13 Закона № 75-ФЗ, п. 6 ст. 13 Закона № 75-ФЗ |
Для сведений о договоре негосударственного пенсионного обеспечения и фактических взносах действует специальный налоговый состав: недостоверность должна быть связана с неправомерно полученным налогом при упрощённом вычете.
| Нарушение | Кто отвечает | Санкция | Норма |
|---|---|---|---|
| Представление налоговому органу недостоверных сведений о заключении договора негосударственного пенсионного обеспечения или фактических взносах по нему в процедуре получения инвестиционных налоговых вычетов и (или) вычетов на долгосрочные сбережения граждан в упрощённом порядке | Налоговый агент, негосударственный пенсионный фонд и (или) страховая организация | Штраф — 20 процентов от суммы налога, неправомерно полученного налогоплательщиком в связи с предоставлением инвестиционного налогового вычета и (или) вычета на долгосрочные сбережения граждан в упрощённом порядке на основании недостоверных сведений. | п. 1 ст. 126.2 НК РФ |
Налоговый агент, негосударственный пенсионный фонд и (или) страховая организация освобождаются от этой ответственности, если самостоятельно выявили ошибки и представили уточнённые сведения до того, как узнали об обнаружении недостоверности налоговым органом — п. 2 ст. 126.2 НК РФ.
Комментарий адвокатаадвокат · рег. № 78/8790
Я начинаю разбор с названия договора и роли обратившегося. У одного фонда могут быть отношения с участником по пенсионному договору и с застрахованным лицом по обязательному пенсионному страхованию. Проверяю, к какому счёту относятся спорные средства и какое требование заявлено. Различие прав закреплено в п. 3 ст. 13 Закона № 75-ФЗ и п. 6 ст. 13 Закона № 75-ФЗ; переносить условия выкупной суммы на накопительную пенсию оснований нет.
При отказе в назначении я выстраиваю последовательность документов: пенсионное основание, сведения о средствах, обращение и ответ фонда. По ст. 10 Закона № 75-ФЗ дата назначения связана с обращением и не может предшествовать возникновению права. При споре о размере сравниваю расчёт с пенсионной схемой и порядком расчёта в правилах фонда — п. 2 ст. 9 Закона № 75-ФЗ.
Перед прекращением договора я отдельно проверяю, что человек хочет получить: пенсию по выбранной схеме либо выкупную сумму. Формулирую требование с учётом прав участника по п. 3 ст. 13 Закона № 75-ФЗ и положений договора об урегулировании споров по п. 1 ст. 12 Закона № 75-ФЗ. Это помогает привязать возражения к конкретной обязанности фонда.
Соберите условия назначения и выплаты в единую последовательность: основание, обращение, расчёт, требование.
Для разбора подготовьте читаемые копии; подтверждения подачи обращений сохраните вместе с их текстами.
| Документ | Зачем | Кто подписывает, форма |
|---|---|---|
| Пенсионный договор и изменения | Проверить стороны, пенсионную схему, основания, порядок выплаты, расторжения и урегулирования споров — п. 1 ст. 12 Закона № 75-ФЗ. | Подписанный сторонами экземпляр, включая документы об изменениях. |
| Пенсионные правила | Сопоставить расчёт пенсии или выкупной суммы с установленным фондом порядком — п. 2 ст. 9 Закона № 75-ФЗ. | Текст правил фонда с реквизитами утверждения и регистрации. |
| Подтверждение пенсионного основания | Показать обстоятельство, с которым договор связывает приобретение права; проверить дату его возникновения — ст. 10 Закона № 75-ФЗ. | Документ о возрасте либо ином основании, на которое ссылается участник. |
| Обращение за назначением и ответ фонда | Установить дату обращения, предмет требования и причину отказа либо назначенные условия — ст. 10 Закона № 75-ФЗ. | Копия обращения участника, подтверждение поступления, полученный ответ. |
| Сведения о счёте и перечислениях | Проверить наличие средств для назначения и сопоставить полученные платежи с обязательствами по договору — ст. 10 Закона № 75-ФЗ, п. 3 ст. 13 Закона № 75-ФЗ. | Сведения фонда о счёте, расчёт выплаты, выписки о поступлениях. |
Дата достижения пенсионного возраста и дата назначения могут различаться. Сначала определите, когда возникло право по вашему договору, затем подтвердите поступление обращения в фонд. Наличие средств на пенсионном счёте негосударственного пенсионного обеспечения также входит в условия назначения — ст. 10 Закона № 75-ФЗ.
| Действие | Срок | С какого дня | Норма |
|---|---|---|---|
| Назначение негосударственной пенсии участнику при наличии средств на счёте | Со дня обращения за пенсией, но не ранее дня возникновения права на неё. | С даты обращения участника в фонд; если право ещё не возникло, назначение не может предшествовать дате его возникновения. Для проверки сопоставляют обращение и подтверждение пенсионного основания. | ч. 7 ст. 10 Закона № 75-ФЗ |
| Апелляция участника на решение суда по спору с НПФ о назначении или выплате пенсии | Участник обжалует решение по требованию к НПФ в течение месяца с оговоркой об иных сроках, установленных ГПК РФ; жалобу для апелляционного суда передаёт через суд, рассмотревший это требование. | Со дня принятия решения по спору с фондом в окончательной форме. | ч. 1–2 ст. 321 ГПК РФ |
Как адвокат ведёт ваше поручение
Объём помощи зависит от того, согласованы ли с фондом основание назначения и расчёт выплаты.
№ 78/8790 · адвокат · в профессии с 2006 года
Я веду поручение лично. При обращении разбираю задачу, необходимые действия и объём помощи, который закрепляю в соглашении.
Сведения, полученные в связи с обращением за юридической помощью, охраняются адвокатской тайной.
Перед обращением уточните, за какой выплатой вы идёте в фонд.
Обратитесь в фонд при наступлении пенсионного основания по вашему договору. Для назначения нужны средства на счёте негосударственного пенсионного обеспечения; пенсию назначают со дня обращения, но не ранее возникновения права. Условия выплаты сопоставьте с договором и выбранной схемой — ст. 10 Закона № 75-ФЗ, п. 3 ст. 13 Закона № 75-ФЗ.
Базовый возраст — 60 лет для мужчин и 55 лет для женщин — ст. 10 Закона № 75-ФЗ. Договор может повысить его до возраста приобретения права на страховую пенсию по старости или установить дополнительные основания. Для льготных категорий досрочное право зависит от возраста или срока по законодательству на 31 декабря 2018 года, стажа и пенсионного коэффициента; для инвалидности, потери кормильца и государственного пенсионного обеспечения — от условий законодательства на момент заключения договора — ст. 10 Закона № 75-ФЗ.
Нет. Пенсию назначают со дня обращения участника при наличии средств на счёте, но не ранее возникновения права. Сохраните подтверждение поступления обращения в фонд — ст. 10 Закона № 75-ФЗ.
Участник пенсионного договора вправе требовать перевода выкупной суммы по закону, правилам фонда и условиям договора — п. 3 ст. 13 Закона № 75-ФЗ. Застрахованное лицо вправе в установленном законом порядке, но не чаще одного раза в год заключать новый договор об обязательном пенсионном страховании с другим фондом или подавать заявление о переходе в Социальный фонд — п. 6 ст. 13 Закона № 75-ФЗ.
Право застрахованного лица на накопительную пенсию по обязательному пенсионному страхованию отличается от права участника на выкупную сумму по пенсионному договору — п. 3 ст. 13 Закона № 75-ФЗ и п. 6 ст. 13 Закона № 75-ФЗ.
Если вы хотите вносить пенсионные взносы, вкладчик уплачивает их деньгами в порядке и размере, закреплённых правилами и пенсионным договором — п. 4 ст. 13 Закона № 75-ФЗ. Если речь о смене фонда по обязательному пенсионному страхованию, застрахованное лицо вправе в установленном законом порядке, но не чаще одного раза в год заключать новый договор с другим фондом или подавать заявление о переходе в Социальный фонд — п. 6 ст. 13 Закона № 75-ФЗ.
Застрахованное лицо вправе получать по обращению информацию о состоянии пенсионного счёта накопительной пенсии бесплатно один раз в год способом, указанным при обращении — п. 6 ст. 13 Закона № 75-ФЗ. Для счёта негосударственного пенсионного обеспечения порядок информирования закрепляется в пенсионных правилах — п. 2 ст. 9 Закона № 75-ФЗ.
Проверьте свой статус участника и пенсионное основание по договору — ст. 10 Закона № 75-ФЗ. Участник вправе требовать выплаты пенсии; вкладчик может представлять его интересы перед фондом — пп. 2–3 ст. 13 Закона № 75-ФЗ.
От пенсионного основания, условий договора, правил фонда и выбранной схемы. Договор закрепляет порядок выплаты, пенсионные правила — порядок расчёта размера. Запросите расчёт при расхождениях — п. 1 ст. 12 Закона № 75-ФЗ, п. 2 ст. 9 Закона № 75-ФЗ, п. 3 ст. 13 Закона № 75-ФЗ.
Подготовьте договор, сведения о взносах, выплатах и удержанном налоге. Штраф по п. 1 ст. 126.2 НК РФ касается недостоверных сведений для вычета и не определяет налог с пенсии участника.
Где нужна помощь адвоката и что прочитать дальше по этому вопросу
Не откладывайте защиту