Банкротство НПФ затрагивает требования граждан к фонду. Для пенсионных накоплений и резервов действуют разные очереди. Разберём, как учитывают обязательства перед застрахованными лицами, куда передают средства сверх гарантии и что проверить в документах.
Коротко
При банкротстве НПФ размер обязательств перед застрахованными лицами и их правопреемниками определяет конкурсный управляющий по реестру обязательств. Требования в части сверх защищённых гарантией средств удовлетворяются за счёт пенсионных накоплений путём передачи средств в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации. Если накоплений недостаточно, предусмотрено удовлетворение из конкурсной массы — п. 1–3 ст. 187.11 Закона № 127-ФЗ.
Начните с вида договора и сведений об учтённом обязательстве: они нужны для проверки источника удовлетворения требования.
п. 1 ст. 187.11 Закона № 127-ФЗ
подп. 2 п. 2, подп. 1 п. 3 ст. 187.11 Закона № 127-ФЗ
подп. 4 п. 1 ст. 186.7 Закона № 127-ФЗ
Ошибочная очередь или смешение источников средств мешают проверить, что именно происходит с требованием к фонду.
Для консультации подготовьте договор, сведения о счёте и полученный расчёт обязательств.
Название участника расчётов имеет значение: требование Агентства после гарантийного возмещения и требование гражданина занимают разные места.
| Участник | Обязанность или право | Норма |
|---|---|---|
| Конкурсный управляющий | Определяет обязательства негосударственного пенсионного фонда перед застрахованными лицами и их правопреемниками в размере обязательств, учтённых в реестре обязательств перед застрахованными лицами. | п. 1 ст. 187.11 Закона № 127-ФЗ |
| Застрахованные лица и их правопреемники | Их требования в части, превышающей размер защищённых гарантией средств, удовлетворяются во вторую очередь за счёт пенсионных накоплений путём передачи средств в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации. | подп. 2 п. 2 ст. 187.11 Закона № 127-ФЗ |
| Агентство | Требования, приобретённые в результате выплаты гарантийного возмещения, удовлетворяются в первую очередь за счёт пенсионных накоплений. При недостаточности накоплений они входят в состав требований кредиторов первой очереди за счёт конкурсной массы. | подп. 1 п. 2, подп. 1 п. 3 ст. 187.11 Закона № 127-ФЗ |
| Вкладчики, участники и правопреемники участников негосударственного пенсионного фонда — физические лица | Четвёртая очередь предусмотрена для требований, названных в подп. 4 п. 1. Для отдельных требований о выплате выкупной суммы установлены вторая и третья очереди. Поэтому очередь зависит также от основания требования. | подп. 2–4 п. 1 ст. 186.7 Закона № 127-ФЗ |
Слово «накопления» в бытовом разговоре может обозначать разные деньги. Для проверки требования нужен вид обязательства фонда.
Обязательства перед застрахованными лицами и их правопреемниками при банкротстве определяются конкурсным управляющим по реестру обязательств. Для их удовлетворения используются средства, вырученные от продажи имущества, составляющего пенсионные накопления, — п. 1 ст. 187.11 Закона № 127-ФЗ. Поэтому договор и сведения о счёте я сопоставляю с размером обязательства, который принят в расчёте управляющего.
За счёт пенсионных накоплений сначала удовлетворяются приобретённые после выплаты гарантийного возмещения требования Агентства. Следом идут требования застрахованных лиц и их правопреемников в части сверх защищённых гарантией средств: деньги передают в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации. Далее следуют требования иных кредиторов, подлежащие удовлетворению из этого источника, — п. 2 ст. 187.11 Закона № 127-ФЗ.
Пенсионные резервы имеют собственную очередность. В ней отдельно названы требования вкладчиков, участников и правопреемников участников — физических лиц, а также требования вкладчиков — юридических лиц. Остаток резервов после удовлетворения предусмотренных требований включается в конкурсную массу — подп. 4, 5 п. 1, п. 3 ст. 186.7 Закона № 127-ФЗ.
Основа расчёта — обязательства фонда, отражённые в реестре.
Комментарий адвокатаадвокат · рег. № 78/8790
Я начинаю проверку с сопоставления реестрового обязательства и документов гражданина. Если суммы различаются, составляю перечень расхождений: отдельно по учтённому обязательству, источнику средств и уже произведённому удовлетворению.
Статьи закона, на которых держится тема, — с названиями из официального текста
Официальный текст: О несостоятельности (банкротстве)
Предмет проверки меняется в зависимости от договора, статуса гражданина и источника расчётов.
Гражданин сопоставляет свои сведения с суммой, определённой конкурсным управляющим. Основа определения обязательств — реестр перед застрахованными лицами, п. 1 ст. 187.11 Закона № 127-ФЗ.
Проверяется часть требования сверх защищённых гарантией средств. Для её удовлетворения предусмотрена передача накоплений в Социальный фонд во вторую очередь, подп. 2 п. 2 ст. 187.11 Закона № 127-ФЗ.
После расчётов из накоплений остался неудовлетворённый остаток. Для требований застрахованных лиц сверх гарантии предусмотрена первая очередь за счёт конкурсной массы, подп. 1 п. 3 ст. 187.11 Закона № 127-ФЗ.
Нужно проверить учёт обязательства перед правопреемником застрахованного лица. Такие требования названы среди удовлетворяемых за счёт пенсионных накоплений, п. 1 ст. 187.11 Закона № 127-ФЗ.
Вкладчик или участник — физическое лицо проверяет основание требования и очередь расчётов из резервов. Четвёртая очередь по подп. 4 не охватывает специальные требования о выкупной сумме из подп. 2, 3 п. 1 ст. 186.7 Закона № 127-ФЗ.
После удовлетворения требований кредиторов остались средства резервов. Они подлежат включению в конкурсную массу, поэтому проверяется завершённость предшествующих расчётов, п. 3 ст. 186.7 Закона № 127-ФЗ.
Для гражданина существенны имущественные последствия недостаточности средств фонда и порядок удовлетворения оставшихся требований.
| Нарушение | Кто отвечает | Санкция | Норма |
|---|---|---|---|
| Недостаточность пенсионных накоплений для удовлетворения требований | Негосударственный пенсионный фонд | Удовлетворение за счёт конкурсной массы в составе требований кредиторов первой очереди: требований Агентства после выплаты гарантийного возмещения, неудовлетворённых требований застрахованных лиц сверх защищённых гарантией средств, а также требований правопреемников застрахованных лиц. | подп. 1 п. 3 ст. 187.11 Закона № 127-ФЗ |
| Неполное удовлетворение требований иных кредиторов за счёт пенсионных накоплений | Негосударственный пенсионный фонд | Удовлетворение оставшихся требований кредиторов фонда, подлежащих удовлетворению из пенсионных накоплений, за счёт конкурсной массы в составе требований кредиторов третьей очереди. | подп. 2 п. 3 ст. 187.11 Закона № 127-ФЗ |
Отдельного штрафа за само банкротство НПФ закон не устанавливает. Расчёты с гражданами зависят от источника средств и очередности требований по п. 2, 3 ст. 187.11 Закона № 127-ФЗ.
Комментарий адвокатаадвокат · рег. № 78/8790
В обращении о банкротстве НПФ я прежде всего выясняю, какой договор заключён и о каких деньгах идёт речь. Прошу подготовить договор, сведения о пенсионном счёте и переписку с фондом. Из этих документов собираю последовательность событий: какие суммы отражались на счёте, что сообщил фонд, какой расчёт затем представил конкурсный управляющий. Общую фразу «пенсия пропала» перевожу в конкретные вопросы о сумме обязательства и источнике её удовлетворения.
Затем я разделяю проверку на учёт требования и дальнейшие расчёты. Размер обязательств перед застрахованными лицами определяется по реестру конкурсным управляющим — п. 1 ст. 187.11 Закона № 127-ФЗ. Поэтому я сопоставляю суммы построчно, отмечаю расхождения и готовлю вопросы по каждому из них. Не объединяю в одну цифру сведения о защищённых гарантией средствах, превышении и уже произведённом удовлетворении.
Если в документах говорится о нехватке накоплений, я проверяю оставшееся требование и его отражение при расчётах из конкурсной массы по п. 3 ст. 187.11 Закона № 127-ФЗ. Для консультации полезнее принести исходные документы вместе с ответами управляющего, чем только пересказ сообщения о банкротстве. По ним я определяю, какие сведения ещё нужно запросить и где возникло расхождение.
Соберите проверку вокруг вашего обязательства: вид средств, учтённая сумма, очередь и остаток после расчётов.
До подготовки судебного обращения соберите сведения для сверки с конкурсным управляющим: договор, учтённую сумму и расчёт удовлетворения.
Материальные основания требований к фонду проверяют по реестру и очередности. Для правопреемника отдельным судебным вопросом может стать восстановление срока обращения за выплатой.
| Вопрос | Как решается | Норма |
|---|---|---|
| Пропуск срока обращения правопреемника за выплатой пенсионных накоплений | При аннулировании лицензии фонда правопреемники умершего застрахованного лица обращаются за выплатой в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации в течение шести месяцев с даты аннулирования лицензии. Если срок обращения правопреемника за выплатой пропущен, он может быть восстановлен в судебном порядке. Для подготовки обращения сохраните сведения о дате аннулирования лицензии и документы, подтверждающие причины пропуска. | абз. 2, 3 п. 3 ст. 36.21 Закона № 75-ФЗ |
| Размер требования застрахованного лица или правопреемника | Обязательства фонда определяются конкурсным управляющим в размере обязательств, учтённых в реестре обязательств перед застрахованными лицами. С этой суммой сопоставляют документы, подтверждающие требование. | п. 1 ст. 187.11 Закона № 127-ФЗ |
| Способ удовлетворения требования сверх гарантии | Требования застрахованных лиц и их правопреемников в части сверх защищённых гарантией средств удовлетворяются за счёт пенсионных накоплений во вторую очередь путём передачи средств в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации. | подп. 2 п. 2 ст. 187.11 Закона № 127-ФЗ |
| Источник удовлетворения при недостаточности накоплений | Неудовлетворённые требования застрахованных лиц сверх защищённых гарантией средств и требования правопреемников застрахованных лиц удовлетворяются из конкурсной массы в составе требований кредиторов первой очереди. | подп. 1 п. 3 ст. 187.11 Закона № 127-ФЗ |
Для проверки расчёта я прошу документы, по которым можно сопоставить вид договора, сумму обязательства и ход удовлетворения требования.
| Документ | Зачем | Кто подписывает, форма |
|---|---|---|
| Договор с негосударственным пенсионным фондом | Установить, относится ли обращение к пенсионным накоплениям или резервам: для этих средств предусмотрены разные правила удовлетворения требований — п. 1, 2 ст. 187.11 Закона № 127-ФЗ; п. 1 ст. 186.7 Закона № 127-ФЗ. | Подготовьте свой экземпляр со всеми приложениями и изменениями; сохраните электронные документы в исходном виде. |
| Сведения о пенсионном счёте и сообщения фонда | Сопоставить отражённую сумму с размером обязательства, определённого конкурсным управляющим по реестру перед застрахованными лицами, — п. 1 ст. 187.11 Закона № 127-ФЗ. | Соберите полученные от фонда выписки и сообщения с датами; для консультации подойдут их читаемые копии. |
| Ответ конкурсного управляющего и расчёт удовлетворения | Проверить учтённое обязательство, превышение защищённых гарантией средств и неудовлетворённый остаток при недостаточности накоплений — п. 1–3 ст. 187.11 Закона № 127-ФЗ. | Сохраните ответ целиком вместе с приложениями и сведениями о его получении. |
| Переписка по требованию из пенсионных резервов | Уточнить, в каком качестве заявлено требование физического лица и какая очередь применена, — подп. 4 п. 1 ст. 186.7 Закона № 127-ФЗ. | Подготовьте копии отправленных обращений и полученных ответов, сохранив исходные файлы переписки. |
Для правопреемника умершего застрахованного лица при аннулировании лицензии фонда предусмотрен специальный отсчёт обращения за выплатой.
| Действие | Срок | С какого дня | Норма |
|---|---|---|---|
| Обращение правопреемника за выплатой в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации при аннулировании лицензии НПФ | В течение шести месяцев | С даты аннулирования лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию фонда. | абз. 2 п. 3 ст. 36.21 Закона № 75-ФЗ |
При пропуске срока обращения правопреемника за выплатой возможно его судебное восстановление — абз. 3 п. 3 ст. 36.21 Закона № 75-ФЗ. Исключение абз. 4 того же пункта для правопреемников, связанных с выполнением боевых задач, прямо относится к шестимесячному сроку со дня смерти по абз. 1; переносить его на отсчёт с даты аннулирования лицензии нельзя.
Как адвокат ведёт ваше поручение
№ 78/8790 · адвокат · в профессии с 2006 года
Я веду поручение лично. При обращении разбираю задачу, необходимые действия и объём помощи, который закрепляю в соглашении.
Сведения, полученные в связи с обращением за юридической помощью, охраняются адвокатской тайной.
Ответ зависит от того, какое обязательство фонда перед вами учтено и за счёт каких средств оно удовлетворяется.
Для требований застрахованных лиц предусмотрено удовлетворение из средств пенсионных накоплений, а при их недостаточности — из конкурсной массы в установленной очередности. Само сообщение о банкротстве не определяет размер удовлетворения вашего требования: нужно проверить учтённое обязательство и расчёты по п. 1–3 ст. 187.11 Закона № 127-ФЗ.
Конкурсный управляющий определяет обязательства перед застрахованными лицами и их правопреемниками в размере обязательств, учтённых в реестре. Основание — п. 1 ст. 187.11 Закона № 127-ФЗ. Для сверки подготовьте сведения о пенсионном счёте и попросите пояснить каждое расхождение с реестровой суммой.
В Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации. Требования застрахованных лиц и их правопреемников в части сверх защищённых гарантией средств удовлетворяются во вторую очередь за счёт пенсионных накоплений путём передачи средств — подп. 2 п. 2 ст. 187.11 Закона № 127-ФЗ.
Неудовлетворённые требования застрахованных лиц сверх защищённых гарантией средств, требования Агентства после выплаты гарантийного возмещения и требования правопреемников застрахованных лиц удовлетворяются за счёт конкурсной массы в составе требований кредиторов первой очереди — подп. 1 п. 3 ст. 187.11 Закона № 127-ФЗ.
Требования Агентства, приобретённые в результате выплаты гарантийного возмещения, удовлетворяются в первую очередь за счёт пенсионных накоплений — подп. 1 п. 2 ст. 187.11 Закона № 127-ФЗ. Это отдельное требование, поэтому при сверке нужно отличать его от вашего требования в части сверх защищённых гарантией средств.
Да, обязательства фонда перед правопреемниками определяются конкурсным управляющим в размере обязательств, учтённых в реестре перед застрахованными лицами, — п. 1 ст. 187.11 Закона № 127-ФЗ. При недостаточности накоплений требования правопреемников застрахованных лиц удовлетворяются из конкурсной массы в составе первой очереди — подп. 1 п. 3 ст. 187.11 Закона № 127-ФЗ.
Нет, у резервов собственная очередность. Подп. 4 п. 1 ст. 186.7 Закона № 127-ФЗ относит требования вкладчиков, участников и правопреемников участников — физических лиц к четвёртой очереди, но для отдельных требований о выкупной сумме подп. 2, 3 предусматривают вторую и третью очереди. Статуса гражданина недостаточно для выбора очереди. Для накоплений действует п. 2 ст. 187.11 Закона № 127-ФЗ.
Включают в конкурсную массу, если сумма пенсионных резервов превышает размер требований кредиторов, подлежащих удовлетворению за их счёт. Перед этим должны быть удовлетворены требования, предусмотренные правилами расчётов из резервов, — п. 3 ст. 186.7 Закона № 127-ФЗ.
Сопоставьте сведения о счёте с обязательством, учтённым в реестре перед застрахованными лицами: по п. 1 ст. 187.11 Закона № 127-ФЗ его размер определяет конкурсный управляющий. Я рекомендую отдельно выписать несовпадающие суммы и приложить документы к каждому вопросу, чтобы получить пояснения по конкретным расхождениям.
Где нужна помощь адвоката и что прочитать дальше по этому вопросу
Не откладывайте защиту