экспортные контракты
нерезидент не оплатил переданные товары, работы или услуги
Адвокат по уголовным делам в Москве
Адвокат по делам о невозврате валютной выручки по ст. 193 УК РФ
Защищаю руководителей компаний-резидентов по делам о невозврате и незачислении валютной выручки по ст. 193 УК РФ. Оспариваю крупный размер, умысел и саму обязанность репатриации, проверяю основания для прекращения дела или перевода спора в административную плоскость.
Коротко
Статья 193 УК РФ наказывает уклонение от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств: когда валюта или рубли, причитающиеся компании-резиденту за переданные нерезидентам товары, работы, услуги или результаты интеллектуальной деятельности, не зачислены на её счета, либо не возвращены деньги, уплаченные за неввезённые товары и неоказанные услуги. У состава есть две особенности, на которых строится защита: уголовная ответственность по ч. 1 наступает только в крупном размере — свыше 100 млн рублей в течение года — и лишь после вступившего в силу административного наказания по ч. 5.2 ст. 15.25 КоАП РФ. Защищаю руководителей и финансовых директоров компаний-резидентов на всех стадиях — от материалов валютного контроля до суда и обжалования.
Выберите, какая помощь вам нужна
Защита обвиняемого или помощь потерпевшему
Позвонить сейчас
Если следственное действие уже назначено, позвоните до его начала.
Когда нужен адвокат по ст. 193
- банк, валютный контроль или ФНС передали материалы в правоохранительные органы;
- вам как руководителю резидента вменяют незачисление или невозврат выручки;
- суммы по разным контрактам сложили за год, чтобы выйти на крупный размер;
- следствие усмотрело подложные документы или «техническую» компанию (ч. 2);
- просрочку платежей иностранного контрагента выдают за ваш умысел;
- нужно удержать дело в административной плоскости (ст. 15.25 КоАП РФ) или прекратить его.
Виды дел по ст. 193, по которым я защищаю
импортные авансы
предоплата ушла за рубеж, а товар не ввезён и деньги не возвращены
просрочки из-за санкций, отключения банков от расчётов и блокировки платежей
дела, где ч
2 вменена из-за «технических» компаний или сомнительных документов
параллельные производства
ст. 15.25 КоАП РФ, налоговая проверка и уголовное дело
защита на стадии, когда банк лишь направил сведения о нарушении репатриации.
Чем поможет адвокат по делу об уклонении от репатриации денежных средств
Восстановить контракт и валютное регулирование по датам
- Восстановить контракт и валютное регулирование по датам — сопоставить договор, дополнительные соглашения, сроки платежа, паспорт или ведомость банковского контроля и требования либо послабления, действовавшие для конкретной операции.
- Разделить две формы обязанности по репатриации — определить, вменяется ли незачисление причитающейся экспортной выручки либо невозврат аванса за непоставленный товар, невыполненную работу, неоказанную услугу или непереданные права.
- Проверить административную преюдицию по части первой — установить вступившее в силу наказание именно по части 5.2 статьи 15.25 КоАП РФ, его дату и аналогичность событию, не перенося это условие механически на часть вторую.
- Зафиксировать действия по получению денег от нерезидента — собрать претензии, переговоры, судебные и банковские обращения, санкционные блокировки и сведения о неплатёжеспособности контрагента, отделяя уклонение резидента от чужого неисполнения.
- Пересчитать операции в пределах одного года — проверить суммы и курс по каждой операции, исключить платежи вне установленного периода и сопоставить результат с порогами свыше 100 миллионов и 150 миллионов рублей.
- Проверить признаки тяжёлой части и смежную статью — исследовать особо крупный размер, сговор, организованную группу, заведомо подложный документ или специально созданное юрлицо и разграничить уклонение со статьёй 193.1 УК РФ.
Что я беру на себя
- Аудит валютной позиции — проверяю контракты, ведомости банковского контроля и антисанкционные акты: действовала ли обязанность репатриации вообще.
- Спор о преюдиции и размере — веду административное дело по ст. 15.25 КоАП РФ и оспариваю расчёт крупного размера, периода и курса пересчёта.
- Доказывание разумных мер — собираю претензии, переписку и арбитраж против контрагента, опровергая прямой умысел на уклонение.
- Защиту от утяжеления дела — оспариваю «подложность» документов и «технические» компании, возражаю против попыток дотянуть квалификацию до ч. 2 или ст. 193.1 УК РФ.
- Суд и обжалование — отстаиваю мягкую меру пресечения, защищаю в суде и обжалую приговор в апелляции и кассации.
Кто будет вести ваше дело Константин Александрович Вруцкий
№ 78/8790 · более 20 лет практики · в профессии с 2006 года
Адвокат · член Адвокатской палаты · 20 лет практики
Начинаю с вопроса, который следствие обычно пропускает: действовала ли обязанность репатриации в спорный период и есть ли вступившее в силу административное наказание по ч. 5.2 ст. 15.25 КоАП РФ — без него состава ч. 1 ст. 193 УК РФ просто нет. Затем доказываю, что компания приняла разумные меры к получению денег, а просрочка вызвана санкциями или действиями иностранного контрагента, и опровергаю прямой умысел.
Работаю с фактурой валютного контроля — контрактами, ведомостями банковского контроля, перепиской с контрагентом и банком. Оспариваю расчёт крупного размера, период сложения сумм и курс пересчёта, разграничиваю ст. 193 со ст. 193.1 УК РФ и возражаю против утяжеления квалификации до ч. 2.
Этапы работы
- 1Анализирую контракты, ведомости банковского контроля и материалы проверки.
- 2Проверяю, действовала ли обязанность репатриации и есть ли административная преюдиция.
- 3Собираю доказательства разумных мер и отсутствия умысла.
- 4Оспариваю расчёт крупного размера, период сложения сумм и курс пересчёта.
- 5Добиваюсь отказа в возбуждении дела, его прекращения или переквалификации.
- 6Защищаю в суде и обжалую приговор в апелляции и кассации.
Стоимость зависит от стадии, числа эпизодов и объёма дела. Размер вознаграждения определяется соглашением об оказании юридической помощи и фиксируется в нём вместе с объёмом работ — ст. 25 ФЗ «Об адвокатской деятельности и адвокатуре». Скрытых платежей нет: всё, что не в соглашении, не оплачивается.
| Услуга | Ситуация | Результат | Цена |
|---|---|---|---|
| Консультация | Нужно понять, что происходитустно, без документов | Оценка статуса и что говорить | от 10 000 ₽ |
| Пакет документов защиты | Нужны ходатайства и возражения | Готовые процессуальные документы | от 50 000 ₽ |
| Выезд в СИЗО | Задержание, нужна встречасрочный выезд | Свидание, инструктаж, позиция | от 60 000 ₽ |
| Позиция до возбуждения дела | Идёт доследственная проверка | Линия защиты и сопровождение | от 100 000 ₽ |
Части статьи, признаки и квалификация
Что считается уклонением от репатриации
Репатриация — это обязанность резидента обеспечить поступление денег по внешнеторговым контрактам на свои счета в уполномоченных банках. Преступлением её нарушение становится не сразу: сначала должна наступить сама обязанность по условиям контракта и валютного законодательства, затем — административное наказание по ч. 5.2 ст. 15.25 КоАП РФ, и только новое нарушение в крупном размере образует состав ч. 1 ст. 193 УК РФ. Важно и то, что с 2022 года требования о репатриации многократно смягчались антисанкционными актами, а по многим контрактам обязанность отменена или приостановлена — поэтому защита всегда начинается с проверки, действовало ли требование в инкриминируемый период. Отдельно состав отграничивается от перевода денег нерезидентам по подложным документам — это самостоятельная ст. 193.1 УК РФ с другой конструкцией и без административной преюдиции.
Части статьи 193 и наказание
- ч. 1 — нарушение в крупном размере лицом, ранее наказанным по ч. 5.2 ст. 15.25 КоАП РФ: штраф 200 000–500 000 ₽ или в размере дохода за 1–3 года, принудительные работы либо лишение свободы до 3 лет;
- ч. 2 — то же деяние в особо крупном размере, группой лиц, с использованием заведомо подложных документов либо через юрлицо, созданное для совершения преступлений: лишение свободы до 5 лет со штрафом до 1 000 000 ₽ или без него.
Крупный размер и квалификация
- крупный размер — незачисленные или невозвращённые средства свыше 100 млн ₽ по однократно либо неоднократно в течение одного года проведённым операциям;
- особо крупный размер — свыше 150 млн ₽ (примечание к ст. 193 УК РФ);
- суммы в валюте пересчитываются в рубли, и сам курс и дата пересчёта нередко становятся полем спора, меняющим квалификацию;
- ниже порога в 100 млн ₽ ответственность остаётся только административной — по ст. 15.25 КоАП РФ.
Части статьи 193 УК РФ — у каждой своя страница
Часть определяет тяжесть и срок. Откройте свою часть: там признаки, наказание и что оспаривать.
Мера пресечения: останетесь ли вы на свободе
Статья 193 относится к преступлениям в сфере предпринимательской деятельности, поэтому заключение под стражу по ней по общему правилу запрещено (ч. 1.1 ст. 108 УПК РФ). На практике следствие пытается обойти запрет, утверждая, что деятельность не была предпринимательской или что обвиняемый скрывался. Я фиксирую предпринимательский характер вменяемых операций, представляю сведения о личности и бизнесе и добиваюсь подписки о невыезде или запрета определённых действий вместо ареста и домашнего ареста.
Что необходимо проверить в материалах дела
- не проверено, действовало ли требование репатриации в спорный период с учётом антисанкционных послаблений
- нет вступившего в силу административного наказания по ч. 5.2 ст. 15.25 КоАП РФ — а без него состава ч. 1 не существует
- крупный размер собран сложением сумм по операциям за пределами одного года или посчитан по неверному курсу
- прямой умысел не доказан руководитель принимал меры к получению денег, а просрочка вызвана действиями контрагента
- не учтены изменения сроков оплаты дополнительными соглашениями к контракту
- деяние, охватываемое ст 193.1 УК РФ, искусственно «дотянуто» до ч. 2 ст. 193.
Что влияет на исход дела
документальное подтверждение разумных мер
претензии, переговоры, арбитраж против контрагента, страхование рисков
судьба самих денег —
поступили ли они позже, пусть и с просрочкой
позиция по административному делу
его исход во многом предрешает уголовную перспективу
смягчающие обстоятельства и отсутствие судимости (ст
61 УК РФ)
стадия, на которой подключилась защита, —
лучше всего работать ещё с проверки валютного контроля.
Возможные исходы дела
- отказ в возбуждении дела из-за отсутствия преюдиции или крупного размера;
- прекращение дела за отсутствием состава, когда обязанность репатриации не действовала;
- удержание спора в административной плоскости (ст. 15.25 КоАП РФ);
- прекращение с назначением судебного штрафа по ч. 1 (ст. 76.2 УК РФ);
Показать всёСкрыть
- наказание без лишения свободы — штраф или принудительные работы, либо оправдание.
Сроки давности
Ч. 1 ст. 193 — преступление небольшой тяжести, срок давности 2 года; ч. 2 — средней тяжести, 6 лет (ст. 78 УК РФ). Короткая давность по ч. 1 нередко сама по себе решает дело — важно правильно определить момент окончания преступления.
Что важно знать
С какой суммы невозврат выручки становится уголовным?
С крупного размера — свыше 100 млн ₽ незачисленных или невозвращённых средств по операциям в течение одного года; особо крупный — свыше 150 млн ₽. Ниже порога ответственность только административная — по ст. 15.25 КоАП РФ.
Обязательно ли до уголовного дела административное наказание?
Для ч. 1 — да: состав построен на административной преюдиции, нужно вступившее в силу наказание по ч. 5.2 ст. 15.25 КоАП РФ. Для ч. 2 — особо крупный размер, группа, подложные документы — преюдиция не требуется. Поэтому борьба за квалификацию начинается ещё с административного дела.
Виноват ли директор, если иностранный контрагент не платит из-за санкций?
Нет, если приняты разумные меры к получению денег: претензии, переговоры, иск, попытки альтернативных расчётов. Состав требует прямого умысла на уклонение, а просрочка по вине контрагента или из-за блокировки платежей умысел исключает.
Чем ст. 193 отличается от ст. 193.1 УК РФ?
Ст. 193 — невозврат денег, которые причитались резиденту. Ст. 193.1 — активный перевод средств нерезидентам по документам с заведомо недостоверными сведениями, без преюдиции и с более строгими санкциями. Следствие иногда смешивает составы, и разграничение становится самостоятельной линией защиты.
Показать всёСкрыть
Могут ли по ст. 193 заключить под стражу?
По общему правилу нет: для преступлений в сфере предпринимательской деятельности арест запрещён ч. 1.1 ст. 108 УПК РФ. Суд может применить запрет определённых действий, подписку или залог — и за корректную меру пресечения нужно бороться с первого задержания.
Не откладывайте защиту