Страховая организация и ОВС работают как страховщики после получения соответствующей лицензии. Здесь разобраны различия их статуса, требования к наименованию, страховые операции и актуарные обязанности; адвокат проверяет документы и границы деятельности.
Коротко
Страховая организация создаётся для страхования и (или) перестрахования, общество взаимного страхования — для взаимного страхования. Каждому требуется лицензия на соответствующий вид деятельности: п. 1 ст. 6 Закона № 4015-I. Сведения об этих субъектах страхового дела вносятся в единый государственный реестр по п. 2 ст. 4.1 Закона № 4015-I. Выбирая контрагента, сопоставьте его юридическое лицо, вид деятельности и лицензию.
Начните с расхождений между документами и фактической работой страховщика. Для разбора сохраните редакции документов, которыми руководствовались при принятии решения.
п. 1 ст. 6 Закона № 4015-I, п. 3 ст. 4.1 Закона № 4015-I
п. 1 ст. 6 Закона № 4015-I
п. 2 ст. 6 Закона № 4015-I
Название страховщика, посредничество и финансовые операции сами по себе не подтверждают право вести конкретный вид страхового бизнеса. Ошибку нужно искать в статусе лица и содержании операции.
Адвокат нужен при несовпадении статуса страховщика с договорами, названием или фактическими операциями.
Страховщик — сторона страховых операций; рядом с ним работают участники с другим статусом. Перечень участников не означает, что каждый из них вправе принимать на себя страховой риск.
| Участник | Обязанность или право | Норма |
|---|---|---|
| Страховые организации | Создаются для страхования и (или) перестрахования и получают лицензию на соответствующий вид страховой деятельности. Страховщики оценивают страховой риск, получают премии и производят выплаты. | п. 1, 2 ст. 6 Закона № 4015-I |
| Общества взаимного страхования | Создаются для взаимного страхования и получают лицензию на его осуществление. Их деятельность регулируется также специальным законодательством о взаимном страховании. | п. 1 ст. 6 Закона № 4015-I, ст. 7 Закона № 4015-I |
| Страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели | Названы участниками страховых отношений. При разборе договора установите, какое лицо указано в каждой роли, не объединяя их только потому, что документы передал один представитель. | подп. 1 п. 1 ст. 4.1 Закона № 4015-I |
| Страховые брокеры | Страховые организации, иностранные страховые организации, общества взаимного страхования и страховые брокеры являются субъектами страхового дела. Деятельность субъектов страхового дела подлежит лицензированию. | п. 2 ст. 4.1 Закона № 4015-I |
| Банк России | Осуществляет регулирование, контроль и надзор в сфере страховой деятельности; как орган страхового надзора устанавливает порядок ведения единого государственного реестра субъектов страхового дела. | подп. 7 п. 1, п. 2 ст. 4.1 Закона № 4015-I |
| Ответственный актуарий | Проводит обязательное актуарное оценивание по итогам отчётного года. Исключение предусмотрено для страховой организации, осуществляющей исключительно обязательное медицинское страхование. | п. 2 ст. 6 Закона № 4015-I |
Различие начинается с вида деятельности, ради которого создано юридическое лицо и выдана лицензия.
Для страховой организации исходным является страхование и (или) перестрахование, для ОВС — взаимное страхование. Оба вида юридических лиц названы страховщиками в п. 1 ст. 6 Закона № 4015-I. Поэтому слово «общество» в наименовании нельзя использовать как единственный критерий: нужно читать указание на вид деятельности и лицензию.
Страховщик выполняет не только приём платежей. Оценка риска, формирование резервов, инвестирование активов, определение убытков или ущерба и страховые выплаты входят в его операции по п. 2 ст. 6 Закона № 4015-I. Для разбора конкретной проблемы полезно определить этап: принятие риска, учёт премии, оценка ущерба или исполнение выплаты.
Деятельность ОВС регулируется не одним общим правилом о страховщиках. ст. 7 Закона № 4015-I связывает её с гражданским законодательством, законодательством о страховом деле, специальным регулированием взаимного страхования и актами органа страхового надзора. Общие требования к лицензированию и реестру применяются к ОВС как субъекту страхового дела по п. 2 ст. 4.1 Закона № 4015-I.
Для названия юридического лица имеет значение не рекламный бренд, а обозначение субъекта страхового дела.
Комментарий адвоката Вруцкогоадвокат · рег. № 78/8790
Я сопоставляю полное обозначение, а не только совпавшее слово «страхование». Если на исключение ссылаются из-за связи юридических лиц, проверяю документы об этой связи. Такой разбор нужен до утверждения нового наименования и его переноса в договоры.
Статьи закона, на которых держится тема, — с названиями из официального текста
Официальный текст: О страховании
Обращения различаются по тому, какой элемент работы страховщика требует проверки.
В документах фигурируют разные юридические лица. Проверяется, является ли контрагент страховой организацией — юридическим лицом, созданным для страхования и (или) перестрахования и получившим соответствующую лицензию, по п. 1 ст. 6 Закона № 4015-I.
Подготовлен проект названия без указания на взаимное страхование либо без требуемого обозначения потребительского общества. Проверке подлежат все элементы наименования по п. 3 ст. 4.1 Закона № 4015-I.
Название совпадает с индивидуализирующим обозначением другого субъекта. Значение имеют полнота заимствования и исключения для дочерних, аффилированных лиц и иностранных страховых организаций по п. 4 ст. 4.1 Закона № 4015-I.
Страховщик планирует услуги за пределами страхового дела. Нужно отделить их от разрешённых имущественных сделок и специальных исключений для инвестиционных паёв и управления фондами по п. 1 ст. 6 Закона № 4015-I.
Для страховой организации и ОВС проверяются ежегодное оценивание и представление заключения. Проверка заключения требуется страховой организации в предусмотренных законом случаях; исключение из оценивания — только для страховой организации, ведущей исключительно ОМС, по п. 2 ст. 6 Закона № 4015-I.
Внутреннее положение расходится с решениями о принятии рисков. Для страховой организации проверяются содержание положения и исключение для осуществляющих обязательное медицинское страхование по п. 2 ст. 6 Закона № 4015-I.
Сравнение касается юридического статуса. Название продукта и способ его продажи не заменяют вид деятельности, закреплённый для страховщика.
| Признак | Страховая организация | Общество взаимного страхования | Норма |
|---|---|---|---|
| Цель создания | Юридическое лицо создаётся для осуществления деятельности по страхованию и (или) перестрахованию. | Юридическое лицо создаётся для осуществления деятельности по взаимному страхованию. | п. 1 ст. 6 Закона № 4015-I |
| Лицензия | Необходимо получение лицензии на соответствующий вид страховой деятельности. | Необходимо получение лицензии на осуществление взаимного страхования. | п. 1 ст. 6 Закона № 4015-I |
| Наименование | Обозначает организационно-правовую форму, вид деятельности и индивидуализирует субъект; для публичного акционерного общества указывает публичность. | Содержит слова «потребительское общество взаимного страхования» наряду с установленными элементами наименования. | п. 3 ст. 4.1 Закона № 4015-I |
| Правовое регулирование ОВС | Определение страховой организации дано в общей норме о страховщиках. | Порядок регулирования отдельно отсылает к специальному законодательству о взаимном страховании и нормативным актам органа страхового надзора. | п. 1 ст. 6 Закона № 4015-I, ст. 7 Закона № 4015-I |
Премия, убыток и выплата относятся к разным операциям страховщика. При проверке денежных документов сохраните отдельный расчёт по каждому показателю, не объединяя их в общую сумму требований.
| Показатель | Что проверять | Основание |
|---|---|---|
| Страховая премия | Установите, какой платёж отражён в документах как премия, кем он получен и к какому страхованию относится. Получение страховых премий и взносов входит в деятельность страховщиков; это не та же операция, что определение ущерба. | п. 2 ст. 6 Закона № 4015-I |
| Размер убытков или ущерба | Сопоставьте описание повреждения, документы об оценке и сумму, определённую страховщиком. Отдельно выпишите расхождения между документами клиента и расчётом страховщика, чтобы обсуждать конкретные позиции. | п. 2 ст. 6 Закона № 4015-I |
| Пример: выплата полной страховой суммы | Страховая сумма — условно 100 000 руб. При отказе страхователя (выгодоприобретателя) от прав на застрахованное имущество в пользу страховщика для получения выплаты в размере полной страховой суммы расчёт: 100 000 × 1 = 100 000 руб. Размер премии в этот расчёт не входит. | п. 1 ст. 6 Закона № 4015-I |
| Средства страховых резервов | Отдельно от расчёта по конкретному договору рассматривайте формирование резервов и инвестирование активов. Не используйте размер премии по отдельному договору как готовый расчёт резервов юридического лица. | п. 2 ст. 6 Закона № 4015-I |
Если добавляются обстоятельства клиента, цифры примера условные. Перечень операций по п. 2 ст. 6 Закона № 4015-I не устанавливает формулу выплаты или соотношение премии и ущерба. Для разбора подготовьте договор, расчёт премии, документы об ущербе и подтверждение выплаты.
Обязанности страховщика нельзя смешивать с обязанностями страхователя по социальным взносам или с раскрытием информации органами обязательного медицинского страхования. При оценке нарушения сначала установите адресата обязанности и содержание действия.
| Нарушение | Кто отвечает | Санкция | Норма |
|---|---|---|---|
| Несоблюдение требований к наименованию | Субъект страхового дела — юридическое лицо (страховая организация, общество взаимного страхования, страховой брокер) | Меру ответственности следует определять отдельно применительно к конкретному нарушению. Требования к наименованию сами по себе не являются штрафом. | п. 3 ст. 4.1 Закона № 4015-I |
| Отсутствие слов «потребительское общество взаимного страхования» в наименовании ОВС | Общество взаимного страхования | Норма устанавливает обязательные слова в наименовании, но не размер штрафа. Меру ответственности следует определять отдельно применительно к конкретному нарушению. | подп. 5 п. 3 ст. 4.1 Закона № 4015-I |
Отдельного штрафа за несоблюдение требований к наименованию страховой организации и ОВС закон не устанавливает. Наименование должно соответствовать п. 3 ст. 4.1 Закона № 4015-I. Полное использование обозначения другого субъекта страхового дела запрещено по п. 4 ст. 4.1 Закона № 4015-I; исключение — дочерние общества, аффилированные лица и иностранные страховые организации.
адвокат · рег. № 78/8790
Я начинаю разбор со связки «юридическое лицо — лицензия — фактическая операция». При работе с ОВС отдельно отмечаю, где документы говорят о взаимном страховании, а где используют описание иной деятельности. Для статуса страховщика это различие имеет значение по п. 1 ст. 6 Закона № 4015-I; название продукта не помогает устранить расхождение между документами.
Затем я разбираю движение денег и решений: приём премии, оценку риска, определение ущерба и выплату. Эти операции перечислены в п. 2 ст. 6 Закона № 4015-I, но для подготовки позиции по обращению клиента нужны соответствующие документы. Я отмечаю спорные позиции расчёта, собираю подтверждения платежей и сопоставляю даты документов.
В вопросах годовой отчётности я проверяю, учтены ли актуарные обязанности и применимо ли исключение для страховой организации, осуществляющей исключительно обязательное медицинское страхование, по п. 2 ст. 6 Закона № 4015-I. В споре о названии я проверяю полное использование обозначения, индивидуализирующего другой субъект страхового дела. Учитываю исключение для дочерних обществ и аффилированных лиц субъекта страхового дела, а также иностранных страховых организаций по п. 4 ст. 4.1 Закона № 4015-I.
Проверку удобнее строить вокруг документов страховщика, а затем переходить к спорной операции. Не сводите весь разбор к выписке с названием юридического лица.
Собирайте документы по спорному элементу деятельности. Представленные копии желательно сопровождать сведениями о дате и источнике получения.
| Документ | Зачем | Кто подписывает, форма |
|---|---|---|
| Устав и документы о юридическом лице | Установить, что страховая организация — юридическое лицо, созданное для осуществления деятельности по страхованию и (или) перестрахованию и получившее лицензию на соответствующий вид страховой деятельности, по п. 1 ст. 6 Закона № 4015-I. | Представьте действующую редакцию и документ об утверждении; сохраните сведения о лице, передавшем копию. |
| Лицензия и сведения о субъекте страхового дела | Проверить совпадение юридического лица и вида страховой деятельности; сверить данные реестра по п. 2 ст. 4.1 Закона № 4015-I. | Копия лицензии и сохранённые сведения с датой получения для сопоставления документов. |
| Договор, расчёты и платёжные документы | Разделить получение премии, определение ущерба и страховую выплату — операции по п. 2 ст. 6 Закона № 4015-I. | Передайте подписанные договорные документы, приложения и подтверждения фактических перечислений. |
| Актуарное заключение и годовая отчётность | Проверить исполнение обязанностей по оцениванию и представлению заключения по п. 2 ст. 6 Закона № 4015-I. | Заключение по результатам оценивания ответственным актуарием; также подтверждение отправки в орган страхового надзора. |
| Положение об оценке страховых рисков и управлении ими | Сопоставить внутренние правила с содержанием, предусмотренным п. 2 ст. 6 Закона № 4015-I; учесть исключение для ОМС. | Редакция, утверждённая страховой организацией, и документ, позволяющий установить её применение. |
Актуарные обязанности связаны с отчётным годом и передачей документов в орган страхового надзора. Проверьте, установлен ли иной срок для конкретного документа.
| Действие | Срок | С какого дня | Норма |
|---|---|---|---|
| Обязательное актуарное оценивание | По итогам каждого отчётного года; исключение — страховая организация, осуществляющая исключительно ОМС. | Привязано к завершению отчётного года деятельности страховой организации или ОВС. | п. 2 ст. 6 Закона № 4015-I |
| Представление актуарного заключения | Вместе с годовой бухгалтерской (финансовой) отчётностью, если иной срок не установлен органом страхового надзора, но не позднее 1 июля следующего года. | Год, следующий за отчётным годом, по итогам которого подготовлено заключение. | п. 2 ст. 6 Закона № 4015-I |
| Представление страховой организацией отчёта о проверке заключения | Не позднее 1 июля года, следующего за отчётным, если иной срок не установлен органом страхового надзора. | Год, следующий за отчётным; обязанность обеспечить проверку возникает в предусмотренных законом случаях. | п. 2 ст. 6 Закона № 4015-I |
Как адвокат ведёт поручение компании
Документы можно собрать самостоятельно; правовой разбор нужен там, где они описывают разные роли или операции.
Правовая помощь компаниям и предпринимателям — кто отвечает за ваше поручение
№ 78/8790 · адвокат
Поручение ведёт адвокат Константин Александрович Вруцкий лично. При обращении обсуждаем задачу компании, необходимые действия и объём сопровождения, который будет закреплён в соглашении.
Адвокатская тайна действует с первого слова, ещё до заключения соглашения: сведения о компании, её сделках и контрагентах не могут быть раскрыты, а адвоката нельзя допросить о том, что он узнал от доверителя.
Вопросы о статусе страховщика полезно отделять от проверки суммы конкретной выплаты. Ответ зависит от того, какое юридическое лицо и какой вид деятельности указаны в документах.
Получение страховых премий (страховых взносов) прямо названо операцией страховщика в п. 2 ст. 6 Закона № 4015-I. Там же отдельно названы определение размера убытков или ущерба и производство страховых выплат. Поэтому в документах по обращению выделите премию отдельно от оценки ущерба и выплаты.
Да, общества взаимного страхования перечислены среди страховщиков в п. 1 ст. 6 Закона № 4015-I. ОВС определяется как юридическое лицо, созданное для деятельности по взаимному страхованию и получившее соответствующую лицензию. Для проверки контрагента нужно установить оба элемента этого статуса.
Страховая организация создаётся для страхования и (или) перестрахования, ОВС — для взаимного страхования по п. 1 ст. 6 Закона № 4015-I. Проверьте деятельность и лицензию: похожее название не подтверждает статус юридического лица.
Деятельность субъектов страхового дела подлежит лицензированию, а сведения о них — внесению в единый государственный реестр по п. 2 ст. 4.1 Закона № 4015-I. Определение ОВС также включает получение лицензии на взаимное страхование по п. 1 ст. 6 Закона № 4015-I. При подготовке документов разделите регистрацию лица и страховой статус.
Для общества взаимного страхования предусмотрены слова «потребительское общество взаимного страхования» по подп. 5 п. 3 ст. 4.1 Закона № 4015-I. Наименование также должно включать организационно-правовую форму, указание на вид деятельности и индивидуализирующее обозначение по подп. 1–3 п. 3 ст. 4.1 Закона № 4015-I.
Полное использование индивидуализирующего обозначения другого субъекта запрещено для субъекта страхового дела — юридического лица. Положение не распространяется на дочерние общества и аффилированные лица субъекта страхового дела, а также на иностранные страховые организации по п. 4 ст. 4.1 Закона № 4015-I.
Бизнес вне страхового дела запрещён страховым организациям и ОВС. Исключения — агентские операции по выдаче, погашению и обмену паёв, а для страховых организаций с лицензией на добровольное страхование жизни — управление паевыми инвестиционными фондами. Страховщики также вправе инвестировать капитал и резервы, совершать имущественные сделки для обеспечения деятельности по п. 1 ст. 6 Закона № 4015-I.
Деятельность ОВС подлежит обязательному актуарному оцениванию ответственным актуарием по итогам каждого отчётного года по п. 2 ст. 6 Закона № 4015-I. Для страховой организации в этой же норме предусмотрено исключение, если она осуществляет исключительно обязательное медицинское страхование. Проверьте, к какому субъекту относится документ.
Страховая организация и ОВС представляют его вместе с годовой бухгалтерской (финансовой) отчётностью, если орган страхового надзора не установил иной срок, но не позднее 1 июля года, следующего за отчётным, по п. 2 ст. 6 Закона № 4015-I. Сохраните подтверждение отправки заключения отдельно от подтверждения отправки отчётности.
Страховые брокеры и страховые организации названы субъектами страхового дела в п. 2 ст. 4.1 Закона № 4015-I. Однако перечень страховщиков в п. 1 ст. 6 Закона № 4015-I включает страховые организации, иностранные страховые организации и ОВС. Общая принадлежность к субъектам страхового дела не делает брокера страховщиком.
Где нужна помощь адвоката и что прочитать дальше по этому вопросу