Криптовалюта в России: закон различает обладание цифровой валютой, её приём в оплату и публичное предложение. Разберитесь, какие ограничения касаются гражданина, чем цифровая валюта отличается от цифровых финансовых активов и что проверить перед спором.
Коротко
Криптовалюта относится к цифровой валюте, если отвечает признакам ч. 3 ст. 1 Закона № 259-ФЗ. Само её определение как возможного средства платежа не снимает ограничений: физические лица, фактически находящиеся в России не менее 183 дней в течение 12 следующих подряд месяцев, не вправе принимать её в оплату товаров, работ и услуг; исключение касается выпуска и майнингового вознаграждения — ч. 5 ст. 14 Закона № 259-ФЗ. Судебная защита требований этих лиц обусловлена налоговым информированием — ч. 6 ст. 14 Закона № 259-ФЗ.
Сначала определите, что именно вам предлагают: оплату покупки, инвестицию или услугу по переводу цифровой валюты.
ч. 5 ст. 14 Закона № 259-ФЗ
ч. 7, 8 ст. 14 Закона № 259-ФЗ
ч. 6 ст. 14 Закона № 259-ФЗ
Название токена и обещания посредника не заменяют проверки условий сделки. Ошибка может касаться как оплаты, так и способа предложения цифровой валюты.
Консультация полезна, когда от назначения перевода зависит применимость запрета или подготовка требования.
Обладатель цифровой валюты, оператор системы и участник майнинг-пула выполняют разные функции. Их нельзя объединять в одну роль посредника.
| Участник | Обязанность или право | Норма |
|---|---|---|
| Физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 дней в течение 12 следующих подряд месяцев | Не вправе принимать цифровую валюту за товары, работы и услуги. Исключения: получение при выпуске; вознаграждение за подтверждение записей лицом, осуществляющим майнинг, включая участника майнинг-пула, и лицом, организующим деятельность майнинг-пула, в том числе при распределении валюты участникам пула. | ч. 5 ст. 14 Закона № 259-ФЗ |
| Оператор и (или) узлы информационной системы | В определении цифровой валюты названы как исключение из отсутствия обязанного лица: обеспечивают только соответствие выпуска и внесения или изменения записей правилам системы. | ч. 3 ст. 1 Закона № 259-ФЗ |
| Лицо, организующее деятельность майнинг-пула: объединение мощностей участников | Оказывает участникам услуги по объединению мощностей технических и программно-аппаратных средств и распределяет полученную цифровую валюту между участниками майнинг-пула. | ч. 3.3 ст. 1 Закона № 259-ФЗ |
| Оператор майнинговой инфраструктуры | Оказывает услуги по предоставлению майнинговой инфраструктуры: объектов размещения средств майнинга, включая инженерно-техническое обеспечение (электроснабжение), и (или) самих технических и программно-аппаратных средств. | ч. 3.4, 3.5 ст. 1 Закона № 259-ФЗ |
Для юридической оценки важны признаки электронных данных и содержание операции, а не рекламное название монеты.
Цифровая валюта — электронные данные в информационной системе, которые предлагаются или могут приниматься как средство платежа, отличное от российской, иностранной и международной денежной или расчётной единицы, либо как инвестиции. Перед каждым обладателем нет обязанного лица, за исключением оператора и узлов, обеспечивающих соответствие выпуска и записей правилам системы, — ч. 3 ст. 1 Закона № 259-ФЗ.
Указание в определении на средство платежа не разрешает любой расчёт. Для физических лиц, фактически находящихся в России не менее 183 дней в течение 12 следующих подряд месяцев, действует запрет приёма цифровой валюты за товары, работы и услуги — ч. 5 ст. 14 Закона № 259-ФЗ. Исключены получение при выпуске и вознаграждение за подтверждение записей при майнинге, включая распределение участникам майнинг-пула, — ч. 5 ст. 14 Закона № 259-ФЗ.
Организация обращения — услуга, обеспечивающая сделки или операции с переходом цифровой валюты между обладателями с использованием российской информационной инфраструктуры. Её следует отличать от определения самой валюты — ч. 3 ст. 14 Закона № 259-ФЗ. При подготовке объявления отдельно учитывается запрет предложения цифровой валюты неограниченному кругу лиц — ч. 8 ст. 14 Закона № 259-ФЗ.
Адрес помогает описать операцию в информационной системе. Для разбора спора его нужно сопоставить с договорённостями сторон.
Комментарий адвокатаадвокат · рег. № 78/8790
Я начинаю проверку перевода с адреса, истории операции и переписки о её назначении. Затем сопоставляю записи с тем, кто и на каких условиях передавал валюту. Такой разбор помогает сформулировать обстоятельства и доказательства требования по ч. 2 ст. 131 ГПК РФ.
Статьи закона, на которых держится тема, — с названиями из официального текста
Официальный текст: О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации
Ситуации различаются по назначению перевода и кругу адресатов предложения.
Заказчик предлагает цифровую валюту за выполненную работу. Проверяются фактическое нахождение получателя в России и исключение для выпуска и майнингового вознаграждения — ч. 5 ст. 14 Закона № 259-ФЗ.
В описании товара предлагается криптовалютная оплата. Распространение информации, позволяющей предполагать оплату товаров, работ и услуг цифровой валютой, запрещено — ч. 7 ст. 14 Закона № 259-ФЗ.
Обладатель готовит предложение для всех посетителей площадки. Предложение цифровой валюты неограниченному кругу лиц запрещено; оцениваются содержание публикации и её адресаты — ч. 8 ст. 14 Закона № 259-ФЗ.
Получатель не исполнил договорённость. Для лиц, подпадающих под запрет приёма оплаты, проверяется налоговое информирование об обладании и операциях как условие судебной защиты — ч. 6 ст. 14 Закона № 259-ФЗ.
Приобретателю обещают право требовать выплату. Нужно проверить решение о выпуске и признаки цифрового финансового актива, прежде чем применять правила о цифровой валюте, — ч. 2, 3 ст. 1 Закона № 259-ФЗ.
Участник майнинг-пула получает распределённую валюту. Такое вознаграждение включено в исключение из запрета приёма валюты как встречного предоставления — ч. 5 ст. 14 Закона № 259-ФЗ.
Цифровая валюта и цифровые финансовые активы определяются через разные юридические признаки.
| Признак | Цифровая валюта | Цифровые финансовые активы | Норма |
|---|---|---|---|
| Содержание | Электронные данные, предлагаемые и (или) способные приниматься как средство платежа, не являющегося российской, иностранной или международной денежной либо расчётной единицей, и (или) как инвестиции. | Цифровые права: денежные требования, права по эмиссионным ценным бумагам, участие в капитале непубличного акционерного общества, право требовать передачи эмиссионных ценных бумаг. | ч. 2, 3 ст. 1 Закона № 259-ФЗ |
| Обязанное лицо | Нет лица, обязанного перед каждым обладателем, кроме оператора и узлов системы, обеспечивающих соответствие выпуска и записей её правилам. | Состав прав предусмотрен решением о выпуске цифровых финансовых активов. | ч. 2, 3 ст. 1 Закона № 259-ФЗ |
| Записи в системе | Определение отсылает к электронным данным, содержащимся в информационной системе. | Выпуск, учёт и обращение возможны только путём внесения или изменения записей в систему на основе распределённого реестра либо иную информационную систему. | ч. 2, 3 ст. 1 Закона № 259-ФЗ |
Перед судебным требованием о цифровой валюте проверьте не только историю переводов, но и исполнение условия налогового информирования. Оно связано с доступностью судебной защиты требования об обладании валютой.
| Нарушение | Кто отвечает | Санкция | Норма |
|---|---|---|---|
| Неисполнение условия информирования о фактах обладания цифровой валютой и совершения гражданско-правовых сделок или операций с ней в порядке законодательства о налогах и сборах | Физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 дней в течение 12 следующих подряд месяцев | Отказ в судебной защите требований, связанных с обладанием цифровой валютой, при невыполнении условия информирования. | ч. 5, 6 ст. 14 Закона № 259-ФЗ |
Условие касается информирования как об обладании цифровой валютой, так и о сделках или операциях с ней. При подготовке требования сопоставьте сведения о переводах с подтверждениями исполнения этой обязанности — ч. 6 ст. 14 Закона № 259-ФЗ.
Комментарий адвокатаадвокат · рег. № 78/8790
Я начинаю консультацию с назначения перевода: человек покупал цифровую валюту, получал её за свою работу или участвовал в распределении майнингового вознаграждения. В переписке слово «перевод» может скрывать разные договорённости. Для приёма валюты за товары, работы и услуги проверяю фактическое нахождение гражданина в России и исключение для выпуска и майнинговой награды по ч. 5 ст. 14 Закона № 259-ФЗ.
Если готовится публикация, я читаю её целиком: кому она адресована, что предлагается и как описан расчёт. Отдельно проверяю информацию об оплате товаров цифровой валютой по ч. 7 ст. 14 Закона № 259-ФЗ и предложение самой валюты неограниченному кругу лиц по ч. 8 ст. 14 Закона № 259-ФЗ. Одной замены названия операции для такого анализа недостаточно.
В споре об уже состоявшемся переводе я сопоставляю адреса, историю операций и условия передачи. Проверяю подтверждения налогового информирования, поскольку ч. 6 ст. 14 Закона № 259-ФЗ связывает с ним судебную защиту требований перечисленных в ней лиц. Затем готовлю описание нарушенного права и доказательств по ч. 2 ст. 131 ГПК РФ, отделяя подтверждённые обстоятельства от предположений о владельце адреса.
Разбор сделки начинайте с её содержания. История кошелька должна быть связана с конкретными договорённостями и участниками.
Подберите подтверждения договорённости, перевода и налогового информирования. В иске обстоятельства должны быть связаны с доказательствами — ч. 2 ст. 131 ГПК РФ.
| Документ | Зачем | Кто подписывает, форма |
|---|---|---|
| Переписка и условия передачи валюты | Показывают назначение перевода и содержание договорённости; подтверждают обстоятельства требования — п. 4 ст. 132 ГПК РФ. | Сохраните сообщения с данными участников и приложениями в исходном виде. |
| История операций и адреса-идентификаторы | Позволяют сопоставить приходные и расходные операции с договорённостью; назначение адреса определено ч. 3.6 ст. 1 Закона № 259-ФЗ. | Подготовьте выгрузку из используемой системы и пояснение связи записей с передачей. |
| Подтверждения налогового информирования | Для лиц из запрета приёма оплаты подтверждают условие защиты требований об обладании валютой — ч. 6 ст. 14 Закона № 259-ФЗ. | Соберите отправленные сведения и подтверждения их передачи. |
| Расчёт взыскиваемой денежной суммы | Нужен при денежном требовании; прилагается с копиями по числу ответчиков и третьих лиц — п. 5 ст. 132 ГПК РФ. | Расчёт денежного требования по спорному переводу подписывает истец или его представитель — п. 5 ст. 132 ГПК РФ. |
| Документы о передаче участникам спора копий иска о цифровой валюте | Подтверждают направление другим участвующим в деле лицам копий иска и приложенных документов, которых у них нет; требование действует и при электронной подаче — п. 6 ст. 132 ГПК РФ. | Сохраните уведомление о вручении либо иные документы о направлении копий участникам спора о переводе — п. 6 ст. 132 ГПК РФ. |
Даже после истечения давности иск о спорном переводе принимается судом. Для отказа по давности требуется заявление стороны до вынесения решения по этому спору — п. 1, 2 ст. 199 ГК РФ.
| Действие | Срок | С какого дня | Норма |
|---|---|---|---|
| Исковая давность по требованию из спорной передачи цифровой валюты | Для требования после спорного перевода общий срок составляет три года; предел давности — десять лет со дня нарушения права. | Для спора о переводе — с осведомлённости о нарушении права и надлежащем ответчике, если законом не установлено иное. Если договорённость о передаче валюты имеет срок исполнения — по его окончании. При отсутствии срока — с требования кредитора, а если должнику дан срок на исполнение — по его окончании; предел в этом случае — десять лет со дня возникновения обязательства. | п. 1, 2 ст. 196 ГК РФ, п. 1, 2 ст. 200 ГК РФ |
| Подача апелляционной жалобы на решение по требованию, связанному с цифровой валютой | Для обжалования решения о спорной валюте — месяц; ГПК РФ может устанавливать иные сроки. | Со дня принятия решения суда в окончательной форме | ч. 1 ст. 321 ГПК РФ |
| Рассмотрение заявления о восстановлении срока жалобы по спору о цифровой валюте судьёй суда апелляционной инстанции | В пятидневный срок. | Со дня поступления в суд апелляционной инстанции заявления о восстановлении срока жалобы по спору о передаче цифровой валюты. | ч. 7 ст. 321 ГПК РФ |
Как адвокат ведёт ваше поручение
Первичную историю перевода удобно собрать самостоятельно; квалификацию спорной оплаты можно разобрать на консультации.
№ 78/8790 · адвокат · в профессии с 2006 года
Я веду поручение лично. При обращении разбираю задачу, необходимые действия и объём помощи, который закрепляю в соглашении.
Сведения, полученные в связи с обращением за юридической помощью, охраняются адвокатской тайной.
Ответ зависит от назначения цифровой валюты, содержания предложения и положения получателя.
Определение цифровой валюты дано в ч. 3 ст. 1 Закона № 259-ФЗ: это электронные данные, которые могут служить средством платежа или инвестицией, без обязанного перед каждым обладателем лица. Исключение — оператор и узлы системы, обеспечивающие соответствие выпуска и записей её правилам. При оценке операции учитываются и ограничения оборота по ч. 5–8 ст. 14 Закона № 259-ФЗ.
Нельзя, если физическое лицо фактически находится в России не менее 183 дней в течение 12 следующих подряд месяцев, — ч. 5 ст. 14 Закона № 259-ФЗ. Запрет касается приёма валюты за товары, работы и услуги; исключение предусмотрено для получения при выпуске и майнингового вознаграждения, включая распределение между участниками майнинг-пула, — ч. 5 ст. 14 Закона № 259-ФЗ.
Определение описывает свойства данных — ч. 3 ст. 1 Закона № 259-ФЗ. Физическим лицам, фактически находящимся в России не менее 183 дней в течение 12 следующих подряд месяцев, запрещён приём валюты за товары, работы и услуги — ч. 5 ст. 14 Закона № 259-ФЗ. Исключения — получение при выпуске и майнинговое вознаграждение.
Нельзя распространять в России информацию о приёме или предложении цифровой валюты как встречного предоставления за товары, работы и услуги либо об ином способе, позволяющем предполагать такую оплату, — ч. 7 ст. 14 Закона № 259-ФЗ. При разборе объявления оцениваются и описание расчёта, и содержание самого предложения.
Предложение цифровой валюты неограниченному кругу лиц запрещено в России. Запрет охватывает также предложение товаров, работ и услуг в целях организации обращения или обращения цифровой валюты — ч. 8 ст. 14 Закона № 259-ФЗ. Перед публикацией следует проверить, кому адресованы условия и какие операции они предлагают совершить.
При информировании об обладании валютой и совершении сделок или операций с ней в порядке налогового законодательства. Такое условие судебной защиты требований об обладании установлено для лиц, перечисленных в части о запрете приёма оплаты, — ч. 6 ст. 14 Закона № 259-ФЗ. Для подготовки иска соберите также документы об обстоятельствах перевода — п. 4 ст. 132 ГПК РФ.
Цифровой финансовый актив удостоверяет цифровые права, предусмотренные решением о выпуске, включая денежные требования, — ч. 2 ст. 1 Закона № 259-ФЗ. У цифровой валюты нет лица, обязанного перед каждым обладателем; исключение составляют оператор и узлы системы, обеспечивающие соответствие выпуска и записей её правилам, — ч. 3 ст. 1 Закона № 259-ФЗ.
Получение майнингового вознаграждения за подтверждение записей, в том числе при распределении между участниками майнинг-пула, прямо включено в исключение из запрета приёма цифровой валюты как встречного предоставления — ч. 5 ст. 14 Закона № 259-ФЗ. Для проверки назначения получения сохраните сведения о распределении и связи перевода с майнингом.
Жалобу на решение по спору о валюте подают через принявший его суд в течение месяца со дня принятия решения в окончательной форме, если ГПК РФ не установил иной срок, — ч. 1, 2 ст. 321 ГПК РФ. Если срок пропущен, заявление о восстановлении подают в суд апелляционной инстанции одновременно с жалобой. Восстановление возможно по причинам, признанным судом уважительными, — ч. 6 ст. 321 ГПК РФ.
Где нужна помощь адвоката и что прочитать дальше по этому вопросу
Не откладывайте защиту