Нужно ли закрывать банковский счёт после закрытия ИП

Если ИП закрыто, вопрос о том, закрывать ли счёт, нужно решать через отношения с банком. Для прекращения отношений с банком после закрытия ИП применяются правила ст. 859 ГК РФ о расторжении договора счёта. После прекращения статуса предпринимателя договор счёта продолжает действовать до его расторжения клиентом или банком. Поэтому, если хотите закрыть счёт, подайте банку заявление о расторжении договора и запросите подтверждение закрытия счёта. Закрывать счёт только из-за утраты статуса ИП не требуется.

Чтобы понять, нужно ли закрывать счёт при закрытии ИП, разделите два вопроса: хотите ли вы прекратить договор и прекратился ли он уже по другому основанию. Для первого случая п. 1 ст. 859 ГК РФ даёт клиенту право подать заявление в любое время. Для второго нужно установить, было ли расторжение по инициативе банка или по решению суда. Само отсутствие новых платежей ещё не подтверждает, что отношения с банком закончены. Пустой счёт тоже не равнозначен закрытому.

Если вы решили больше не пользоваться этим счётом, выразите в заявлении именно намерение расторгнуть договор банковского счёта. Сообщение о том, что предпринимательская деятельность закончена, по своему содержанию может отличаться от такого заявления. Правовое основание здесь — п. 1 ст. 859 ГК РФ: договор расторгается по заявлению клиента. А п. 7 той же статьи связывает с расторжением последующее закрытие счёта. Эти положения позволяют завершить отношения по вашей инициативе, не ожидая, когда банк сам займётся неиспользуемым счётом.

Отдельно решите судьбу денег. По п. 5 ст. 859 ГК РФ остаток выдаётся клиенту либо переводится по его указанию на другой счёт. В письменном заявлении следует выразить выбранный способ получения, а при переводе — указать другой счёт. Норма предусматривает срок не позднее семи дней после получения соответствующего письменного заявления и оговаривает исключение. Поэтому просьба прекратить договор и распоряжение остатком имеют разное назначение: первая касается отношений с банком, второе — возврата ваших средств. Наличие остатка нельзя просто оставить без внимания в расчёте на закрытие ИП.

Ожидание инициативы банка не даёт определённой даты закрытия. В п. 2 ст. 859 ГК РФ описаны разные условия отказа банка от договора. Для гражданина, который не является индивидуальным предпринимателем, речь идёт об отсутствии и денег, и операций в течение двух лет. При этом учитываются условия договора, а клиенту направляется предупреждение. Если в течение двух месяцев после его направления деньги не поступили, договор считается расторгнутым. Это право банка, поэтому одно лишь наступление периода бездействия ещё не означает, что счёт уже закрыт.

Для счёта клиента — предпринимателя в том же п. 2 предусмотрена другая конструкция: учитывается отсутствие операций в течение двух лет либо иного срока по договору, который не может быть меньше шести месяцев. Здесь также нужны предупреждение и истечение двух месяцев после его направления. После прекращения ИП нельзя выбирать удобное правило только по прежнему названию счёта. Посмотрите, какое основание банк указал в предупреждении и на какие условия договора сослался. Обе описанные процедуры предполагают действия банка, а не автоматическое прекращение договора в день закрытия ИП.

Если уведомление о расторжении уже получено, обратите внимание на основание. Пункт 3 ст. 859 ГК РФ предусматривает расторжение банком в установленных законом случаях с обязательным письменным уведомлением. Для этой процедуры назван срок шестьдесят дней со дня направления уведомления. На этот период статья ограничивает операции, сохраняя перечисленные в ней исключения, в том числе взимание платы за услуги банка при соответствующих условиях договора. Значит, прекращение обычного использования счёта и завершение всех отношений по нему могут не совпадать по времени.

Если банк прекратил договор, а клиент не пришёл за остатком или не дал указание о переводе, п. 6 ст. 859 ГК РФ предусматривает перечисление денег на специальный счёт в Банке России при названных в норме условиях. Статья также предусматривает их возврат банком по требованию клиента. Практический вывод для бывшего ИП простой: выясните состояние договора и распорядитесь остатком, если решили закрыть счёт. Заявление о расторжении, письменное указание о деньгах и полученное от банка уведомление позволяют различить ваше решение, действия банка и наступившее прекращение договора. Именно расторжение служит основанием закрытия по п. 7 ст. 859 ГК РФ.