Какие сроки установлены для предоставления документов валютного контроля

Если вам направлен запрос документов валютного контроля, ориентируйтесь на срок, указанный в запросе. Орган или агент валютного контроля обязан предоставить не менее семи рабочих дней со дня подачи запроса. Это минимальная продолжительность: требование представить документы быстрее не соответствует п. 3 ч. 1 ст. 23 173-ФЗ. Правило касается документов и информации, связанных с валютными операциями, открытием и ведением счетов.

Сроки предоставления документов нельзя смешивать со сроками обмена сведениями между участниками контроля. На запрос банка или государственной корпорации развития «ВЭБ.РФ» о соответствии сведений таможенной декларации сведениям о таможенных операциях отвечает федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный в области таможенного дела. Для него установлен предел: не более 14 рабочих дней со дня, следующего за днём получения запроса, — ч. 15 ст. 23 173-ФЗ. Это срок исполнения запроса органом, а не срок ответа клиента банку.

Аналогичный предел действует, когда банк или государственная корпорация развития «ВЭБ.РФ» запрашивает подтверждение уведомления налогового органа об открытии зарубежного счёта или вклада. Федеральный орган исполнительной власти, уполномоченный по контролю и надзору в области налогов и сборов, исполняет запрос не более чем за 14 рабочих дней со дня, следующего за днём его получения. Такой обмен проходит в электронном виде — ч. 16 ст. 23 173-ФЗ.

При подготовке ответа сопоставьте запрошенные документы с конкретной валютной операцией: требовать разрешено лишь те, которые непосредственно к ней относятся. Документы должны сохранять действительность на день представления. Можно передать подлинник либо надлежащим образом заверенную копию; если к операции или открытию счёта относится часть документа, допускается заверенная выписка. Оригинал принимают для ознакомления и возвращают владельцу, оставляя заверенную копию в материалах контроля, — ч. 5 ст. 23 173-ФЗ.

Для документа на иностранном языке по запросу потребуется надлежащим образом заверенный перевод на русский язык. Если сведения в ранее переданных документах не изменились, повторно представлять их непосредственно запросившему органу или агенту не нужно. Однако при утрате переданных бумаг вследствие непреодолимой силы их могут запросить повторно. При изменении сведений требуется сообщить об этом соответствующему органу или агенту и представить подтверждающие изменения документы — ч. 5 ст. 23 173-ФЗ.

Затягивать подготовку ответа рискованно для проведения операции: уполномоченный банк отказывает в её осуществлении при непредставлении требуемых документов, их недостоверности или несоответствии требованиям закона. О решении банк сообщает письменно не позднее рабочего дня, следующего за днём отказа. Этот срок уведомления также отличается от времени, которое предоставляют вам для ответа на запрос, — ч. 5 ст. 23 173-ФЗ.