В 2014–2022 годах мораторий на накопительную пенсию означал учёт индивидуальной части взносов на страховую пенсию — п. 4 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ. Разберитесь, почему выбор фонда и заявление сами по себе не подтверждали пополнение накоплений.
Коротко
В 2014–2022 годах мораторий на накопительную пенсию означал, что полный размер индивидуальной части тарифа учитывался на финансирование страховой пенсии — п. 4 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ. Выбор негосударственного пенсионного фонда сам по себе не означал пополнения накоплений за этот период. Вариант пенсионного обеспечения и направление взносов нужно различать: условия выбора закреплены в п. 1, 2 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ.
Начните с дат начисления взносов и документов о выборе пенсионного варианта.
п. 4 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ
п. 3, 4 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ
п. 2 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ
Ошибки возникают, когда факт выбора фонда принимают за подтверждение перечисления новых взносов.
Консультация полезна при расхождении истории выбора и сведений пенсионного учёта.
Вариант обеспечения зависит от истории застрахованного лица; действия фонда оцениваются по документам учёта.
| Участник | Обязанность или право | Норма |
|---|---|---|
| Лица 1967 года рождения и моложе | При заключении договора и обращении с заявлением до 31 декабря 2015 года включительно устанавливается вариант с финансированием накопительной пенсии. Исключены лица с первым начислением взносов с 1 января 2014 года и случай отказа от финансирования накопительной пенсии. | п. 1, 2 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ |
| Лица 1967 года рождения и моложе, в отношении которых с 1 января 2014 года впервые начисляются страховые взносы на обязательное пенсионное страхование | Вправе заключить договор и обратиться с заявлением до конца года истечения пятилетнего периода. Если по его окончании лицо не достигло 23 лет, период продлевается до конца года достижения этого возраста включительно. | п. 2 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ |
| Застрахованное лицо | Подаёт заявление о переходе в негосударственный пенсионный фонд либо о выборе инвестиционного портфеля. Применение нового тарифа связано также с изменением реестра либо удовлетворением заявления о выборе портфеля, если иное не установлено законом. | п. 3 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ |
| Фонд | Для лиц 1967 года рождения и моложе с первым начислением взносов с 1 января 2014 года удовлетворяет заявление о выборе инвестиционного портфеля с установлением накопительного варианта. Другое основание установления этого варианта — внесение изменений в единый реестр застрахованных лиц. | п. 2 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ |
Сначала определите, о чём спор: о выборе варианта или о направлении взносов.
Вариант пенсионного обеспечения определяет направление индивидуальной части тарифа. Для лиц 1967 года рождения и моложе, выполнивших условия выбора до 31 декабря 2015 года включительно, действует п. 1 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ. Из этого правила исключены лица, которым взносы впервые начислялись с 1 января 2014 года, и лица, изменившие вариант с отказом от финансирования накопительной пенсии — п. 1, 2 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ.
Для лиц 1967 года рождения и моложе, которым взносы впервые начислялись с 1 января 2014 года, действует отдельный период выбора — п. 2 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ. До реализации права в этот период, а также если право не реализовано, соответствующая индивидуальная часть тарифа направляется на страховую пенсию. Поэтому при проверке нужны дата первого начисления и документы о выборе — п. 2 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ.
Мораторий касается фактического направления взносов при учёте пенсионных прав. В 2014–2022 годах полный размер индивидуальной части тарифа учитывался на финансирование страховой пенсии — п. 4 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ. Для 2015–2022 годов закон прямо связывает определение индивидуального пенсионного коэффициента с отсутствием формирования пенсионных накоплений за счёт обязательных страховых взносов — п. 4 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ.
Дата подачи заявления имеет значение вместе с результатом его рассмотрения.
Комментарий адвокатаадвокат · рег. № 78/8790
Я сопоставляю подтверждение подачи заявления с записью в реестре или решением по инвестиционному портфелю. Затем проверяю, относится ли спорный период к специальному порядку направления взносов на страховую пенсию: для 2014–2022 годов он закреплён в п. 4 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ.
Статьи закона, на которых держится тема, — с названиями из официального текста
Официальный текст: Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации
Повод для обращения — конкретное несоответствие в истории пенсионного выбора.
Сравниваются период учёта и ожидание поступлений: в 2014–2022 годах полный размер индивидуальной части тарифа направлялся на страховую пенсию — п. 4 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ.
Проверяются заявление и результат: изменение единого реестра застрахованных лиц либо удовлетворение заявления о выборе инвестиционного портфеля — п. 3 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ.
Выясняется, относится ли гражданин к лицам 1967 года рождения и моложе с первым начислением с 1 января 2014 года; от этого зависит специальный период выбора — п. 2 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ.
Проверяется, достигло ли лицо 23 лет по истечении пятилетнего периода: при недостижении срок продолжается до конца года достижения этого возраста включительно — п. 2 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ.
Изучаются документы об отказе от финансирования накопительной пенсии: такой отказ исключён из правила о сохранении накопительного варианта по ранее оформленному выбору — п. 1 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ.
Сверяется год заявления с началом учёта по новому тарифу. При изменении реестра или удовлетворении заявления о портфеле действует начало следующего года, если закон не установил иное — п. 3 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ.
Оформленный выбор и фактическое направление обязательных взносов отвечают на разные вопросы.
| Признак | Мораторий на накопительную пенсию | Выбор варианта пенсионного обеспечения | Норма |
|---|---|---|---|
| Что определяется | Направление полного размера индивидуальной части тарифа на страховую пенсию в 2014–2022 годах. | Накопительный вариант по выбору до 31 декабря 2015 года. Исключены лица с первым начислением взносов с 1 января 2014 года и отказавшиеся от финансирования накопительной пенсии. | п. 1, 2, 4 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ |
| Какое событие проверяется | Учитываются период начисления и отражение страховых пенсионных прав. | Проверяются договор и обращение с заявлением; для впервые застрахованных — дата первого начисления взносов и своевременность выбора. | п. 1, 2, 4 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ |
| Как влияет заявление | В 2014–2022 годах полный размер индивидуальной части тарифа учитывался на финансирование страховой пенсии независимо от выбранного варианта. | Новый тариф применяется с начала года после года подачи заявления при изменении реестра либо удовлетворении заявления о портфеле, если иное не установлено законом. | п. 4 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ; п. 3 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ |
Нереализованный выбор влияет на направление индивидуальной части тарифа. Пока право выбора не реализовано в установленный период, а также если оно не реализовано по окончании этого периода, действует вариант с финансированием страховой пенсии — п. 2 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ.
| Нарушение | Кто отвечает | Санкция | Норма |
|---|---|---|---|
| Нереализация права выбора в установленный период | Лица 1967 года рождения и моложе, в отношении которых с 1 января 2014 года впервые начисляются страховые взносы на обязательное пенсионное страхование | Установление варианта пенсионного обеспечения с направлением соответствующей индивидуальной части тарифа на финансирование страховой пенсии. | п. 2 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ |
Отдельного штрафа за нереализацию права выбора варианта пенсионного обеспечения закон не устанавливает. Для впервые застрахованных последствие состоит в направлении индивидуальной части тарифа на страховую пенсию — п. 2 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ.
Комментарий адвокатаадвокат · рег. № 78/8790
Я начинаю проверку с того, что именно гражданин называет заморозкой: отсутствие новых поступлений или отсутствие записи о сделанном выборе. Эти ситуации требуют разных документов. Если речь о направлении взносов за 2014–2022 годы, сопоставляю выписку с п. 4 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ: индивидуальная часть тарифа направлялась на страховую пенсию. Затем проверяю, отражены ли соответствующие сведения в истории пенсионных прав.
В истории выбора я ищу не только договор с фондом, но и заявление, подтверждение его подачи, сведения о реестре или удовлетворении заявления по портфелю. Эти события важны для применения тарифа по п. 3 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ, если иное не установлено законом. Для лиц 1967 года рождения и моложе с первым начислением взносов с 1 января 2014 года проверяю дату этого начисления и возраст на момент истечения пятилетнего периода по п. 2 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ. На консультации выясняю, что подтверждает волеизъявление, что — его реализацию, а что — направление взносов за конкретный период.
Соберите последовательную историю начислений и пенсионного выбора, прежде чем формулировать требование.
Для разбора подготовьте сохранившиеся подтверждения выбора и сведения о начислениях.
| Документ | Зачем | Кто подписывает, форма |
|---|---|---|
| Договор об обязательном пенсионном страховании | Проверить оформление выбора накопительного варианта вместе с обращением с заявлением: п. 1 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ; п. 2 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ. | Подготовьте экземпляр заключённого договора с подписями сторон. |
| Заявление о переходе в негосударственный пенсионный фонд либо о выборе инвестиционного портфеля | Установить содержание волеизъявления и год подачи заявления для применения тарифа, если иное не установлено законом: п. 3 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ. | Подготовьте экземпляр заявления застрахованного лица и подтверждение его подачи. |
| Сведения об изменении единого реестра или удовлетворении заявления о портфеле | Сопоставить заявление с результатом, от которого зависит применение нового тарифа: п. 3 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ. | Сохраните полученное уведомление или ответ Фонда; для консультации подготовьте полный текст. |
| Сведения о первом начислении страховых взносов | Проверить принадлежность к впервые застрахованным и начало специального периода выбора: п. 2 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ. | Подготовьте имеющиеся выписки и ответы о начислениях с датами и источником выдачи. |
При проверке накопительного варианта сопоставляйте срок выбора с датой первого начисления; срок апелляции относится к уже вынесенному решению суда.
| Действие | Срок | С какого дня | Норма |
|---|---|---|---|
| Выбор для лиц 1967 года рождения и моложе с первым начислением с 1 января 2014 года | До 31 декабря года истечения пятилетнего периода; если к его истечению лицо не достигло 23 лет — до 31 декабря года достижения этого возраста включительно. | С момента первого начисления страховых взносов на обязательное пенсионное страхование. | п. 2 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ |
| Начало применения нового тарифа при изменении реестра либо удовлетворении заявления о выборе портфеля | С 1 января следующего года, если иное не установлено настоящим Федеральным законом. | После года подачи заявления о переходе в негосударственный пенсионный фонд либо о выборе инвестиционного портфеля. | п. 3 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ |
| Апелляционная жалоба гражданина на решение по требованию об учёте пенсионных прав; подаётся через суд, принявший решение | Месяц для обжалования решения по пенсионному требованию, если ГПК РФ не устанавливает иной срок. | Со дня принятия решения суда в окончательной форме | ч. 1, 2 ст. 321 ГПК РФ |
Как адвокат ведёт ваше поручение
Часть проверки — восстановление документов, часть — сопоставление пенсионного варианта с правилами учёта.
№ 78/8790 · адвокат · в профессии с 2006 года
Я веду поручение лично. При обращении разбираю задачу, необходимые действия и объём помощи, который закрепляю в соглашении.
Сведения, полученные в связи с обращением за юридической помощью, охраняются адвокатской тайной.
Ответ зависит от периода начисления, возраста и документов о выборе.
В 2014–2022 годах так называли порядок учёта взносов исходя из направления полного размера индивидуальной части тарифа на страховую пенсию — п. 4 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ. Для 2015–2022 годов определение максимального значения и величины индивидуального пенсионного коэффициента связано с отсутствием формирования накоплений за счёт обязательных взносов — п. 4 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ.
В 2014–2022 годах учёт на индивидуальных лицевых счетах осуществлялся исходя из направления полного размера индивидуальной части тарифа на финансирование страховой части трудовой пенсии (страховой пенсии) с индексацией расчётного пенсионного капитала (определением величины индивидуального пенсионного коэффициента) — п. 4 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ. Сопоставьте период начислений с выпиской о пенсионных правах.
Нет: п. 3 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ связывает применение тарифа с подачей заявления о переходе или выборе инвестиционного портфеля и с внесением изменений в единый реестр застрахованных лиц либо удовлетворением заявления о портфеле. Начало учёта — с января следующего года, если иное не установлено законом.
Лицам 1967 года рождения и моложе, в отношении которых с 1 января 2014 года впервые начисляются взносы на обязательное пенсионное страхование — п. 2 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ. Они вправе заключить договор и обратиться с заявлением до 31 декабря года истечения пятилетнего периода с первого начисления — п. 2 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ.
Если лицо специальной категории впервые застрахованных по истечении пятилетнего периода с первого начисления взносов ещё не достигло 23 лет — п. 2 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ. Тогда период продлевается до 31 декабря года достижения этого возраста включительно — п. 2 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ. Условия категории — рождение в 1967 году или позднее и первое начисление с 1 января 2014 года — п. 2 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ.
На финансирование страховой пенсии направляется соответствующая индивидуальная часть тарифа. Для лиц специальной категории это действует до реализации права выбора в установленный период, а также при нереализации права в этот период — п. 2 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ. Поэтому при проверке важны как дата первого начисления, так и результат заявления.
Да. Из правила об установлении накопительного варианта по оформленному ранее выбору исключён случай, когда застрахованное лицо изменило вариант пенсионного обеспечения, отказавшись от финансирования накопительной пенсии, — п. 1 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ. Сохраните документы об изменении варианта вместе с первоначальным договором.
С 1 января года после года подачи заявления, если иное не установлено законом. Требуется внесение изменений в единый реестр застрахованных лиц либо удовлетворение заявления о выборе портфеля. Правило охватывает заявление о переходе в негосударственный пенсионный фонд и заявление о выборе инвестиционного портфеля — п. 3 ст. 33.3 Закона № 167-ФЗ.
Через суд, принявший решение: жалобу можно подать на бумаге или в электронном виде. Срок — в течение месяца со дня принятия решения суда в окончательной форме, если ГПК РФ не устанавливает иной срок. Это порядок для решения по гражданскому делу — ч. 1, 2 ст. 321 ГПК РФ.
Где нужна помощь адвоката и что прочитать дальше по этому вопросу
Не откладывайте защиту