Готовлю сделки с недружественными лицами к разрешению Правительственной комиссии: определяю, нужно ли оно для продажи долей, акций или недвижимости, собираю заявление с оценкой и условиями, сопровождаю его в Минфине и защищаю компанию при отказе в разрешении.
Когда нужно разрешение правительственной комиссии
Когда резидент совершает с лицом недружественного государства сделку, ведущую к праву собственности на ценные бумаги или недвижимость, даёт ему рублёвый кредит или заём либо меняются права на доли ООО и акции АО таких лиц (Указы № 81, 618, 737).
Ситуации, в которых без разрешения сделка рискует оказаться недействительной
Если контрагент — российская компания без иностранного контроля или лицо из государства, не совершающего недружественных действий, разрешение комиссии по этим указам обычно не требуется; проверить нужно владельцев.
Ошибки, которые осложняют правовую защиту компании — Разрешение правкомиссии на сделку с недружественными лицами
Какие сделки подпадают под особый порядок и что должно быть в заявлении
Иностранные лица, связанные с государствами, совершающими недружественные действия, — по гражданству, месту регистрации, преимущественного ведения деятельности или извлечения прибыли, а также лица под их контролем — подп. «а» п. 1 Указа № 81.
Сделки, влекущие возникновение права собственности на ценные бумаги и недвижимое имущество, совершаются на основании разрешений комиссии — подп. «а», «б» п. 1 Указа № 81.
Сделки, прямо или косвенно меняющие права владения, пользования и распоряжения долями ООО или права определять условия управления им, — Указ № 618.
Для акций АО применяется порядок Указа № 618; для более чем 1 процента акций и долей банков, страховщиков, НПФ, МФК и управляющих компаний — разрешение по п. 1 Указа № 737.
Рублёвые кредиты и займы лицам недружественных государств — подп. «а» п. 1 Указа № 81; валютные займы нерезидентам — п. 3 Указа № 79.
Разрешение может содержать условия и сроки исполнения сделки; для сделок с долями и ценными бумагами прилагается отчёт независимого оценщика из рекомендованного перечня — п. 13 и 5.1 Правил, утв. постановлением Правительства РФ № 295.
Статус сторон и их контролирующих лиц, подпадает ли сделка под указ, было ли разрешение и соблюдены ли его условия.
Предварительное согласование сделок со стратегическими обществами идёт по отдельному закону, хотя решение принимает та же комиссия.
Резидент, иностранная сторона, Минфин и подкомиссия: права и обязанности
| Кто | Права и обязанности |
|---|---|
| Резидент — сторона сделки | Вправе подать заявление о выдаче разрешения; обязан в течение трёх дней сообщить об изменении сведений в заявлении — п. 4, 9 Правил, утв. постановлением Правительства РФ от 06.03.2022 № 295 |
| Лицо недружественного государства | Тоже вправе подать заявление, в том числе через представителя — п. 4, 6 Правил |
| Минфин России | Принимает заявления как уполномоченный орган, оформляет решение подкомиссии и может запросить позицию профильного министерства — п. 4, 4.3, 13 Правил |
| Подкомиссия | Рассматривает заявление на заседании или заочно и принимает решение единогласно; определяет срок действия разрешения и вправе выдать его неопределённому кругу лиц — п. 14–16 Правил |
| Профильное министерство | Даёт мотивированную позицию о целесообразности сделки в своей отрасли — п. 4.3 Правил |
| Оценщик | Для сделок с долями и ценными бумагами оценивает рыночную стоимость; должен входить в перечень, рекомендованный подкомиссией, — подп. «а» п. 5.1 Правил |
| Банк России | Разрешает сделки с ценными бумагами на организованных торгах по согласованию с Минфином — подп. «г» п. 1 Указа № 81 |
Для собственника и директора, которые впервые оформляют сделку с иностранным участником
С марта 2022 года часть сделок с иностранцами совершается в особом порядке. Основа — Указ Президента от 01.03.2022 № 81: сделки резидентов с лицами государств, совершающих недружественные действия, если они ведут к праву собственности на ценные бумаги или недвижимость, а также рублёвые кредиты и займы таким лицам совершаются на основании разрешений Правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций. Позже порядок распространили на доли ООО (Указ № 618) и акции АО (Указ № 737).
Главный вопрос — кто считается лицом недружественного государства. Это не только иностранная компания из такой страны, но и лицо, которое находится под контролем такой компании или гражданина, где бы оно ни было зарегистрировано. Поэтому сделка с компанией из третьей страны или даже с российским обществом с иностранным владельцем может требовать разрешения.
Заявление подаётся в Минфин России как уполномоченный орган. Решение принимает подкомиссия единогласно, и в разрешении могут быть условия: сроки, порядок расчётов, обязательства покупателя. Для сделок с долями и ценными бумагами нужен отчёт независимого оценщика из перечня, рекомендованного подкомиссией, и, если предлагаются, ключевые показатели для покупателя (п. 5.1 Правил № 295).
Сделка, для которой указ требует разрешения, а его нет, нарушает установленный законом порядок. Последствия оцениваются по ст. 168 ГК РФ: сделка, нарушающая закон и посягающая на публичные интересы, ничтожна. Поэтому разрешение закладывают в структуру сделки — как отлагательное условие — ещё до подписания.
Норма, с которой начинается особый порядок
Комментарий адвоката Вруцкогоадвокат · рег. № 78/8790
Ключевые слова — «под контролем». Проверять надо не страну регистрации контрагента, а всю цепочку его владельцев. Ошибка на этом шаге превращает обычную сделку в сделку без разрешения.
Четыре обстоятельства, каждое подтверждается документом
Шаги в том порядке, в котором их выполняют
Отказ комиссии и сорванная сделка — разные проблемы с разными инструментами
Сделку с отлагательным условием о разрешении не нужно расторгать при отказе: она просто не вступает в силу, если условие не наступило (ст. 157 ГК РФ).
Отказ органа и спор сторон рассматриваются по разным правилам
| Признак | Оспаривание отказа | Спор о действительности сделки | Спор о деньгах по сделке |
|---|---|---|---|
| Когда подходит | Решение нарушает права компании и не соответствует законуч. 1 ст. 198 АПК РФ | Сделка совершена без обязательного разрешенияст. 168 ГК РФ | Аванс не возвращён или сделка сорвана по вине стороны, помешавшей получению разрешения |
| Куда подавать | Арбитражный судч. 3 ст. 198 АПК РФ | По адресу ответчика или в суд из договораст. 35, 37 АПК РФ | Туда же; лицо под иностранными мерами — по своему адресуч. 3 ст. 248.1 АПК РФ |
| Срок | Три месяца на подачу, до трёх месяцев на рассмотрениеч. 4 ст. 198, ч. 1 ст. 200 АПК РФ | Три года со дня начала исполнения ничтожной сделкип. 1 ст. 181 ГК РФ | Три годаст. 196 ГК РФ |
| Кто доказывает | Законность решения доказывает органч. 5 ст. 200 АПК РФ | Сторона, ссылающаяся на отсутствие обязательного разрешения и на то, что сделка под указ подпадает | Истец — размер долга или убытков |
| Госпошлина | Для организаций — 50 000 ₽пп. 7 п. 1 ст. 333.21 НК РФ | По правилам ст. 333.21 НК РФ | По цене иска: до 100 000 ₽ — 10 000 ₽пп. 1 п. 1 ст. 333.21 НК РФ |
По ходатайству заявителя суд может приостановить действие оспариваемого решения до рассмотрения дела (ч. 3 ст. 199 АПК РФ). В заявлении указывают, каким законам не соответствует решение и какие права оно нарушает (ч. 1 ст. 199 АПК РФ).
Состав зависит от вида сделки — доли, акции, недвижимость или заём
| Для чего | Какие документы |
|---|---|
| Для любой сделки | Обращение к комиссии с целью, предметом, существенными условиями и сроками, документ о регистрации заявителя, учредительные документыподп. «а», «б», «д» п. 5 Правил № 295 |
| О контроле и бенефициарах | Сведения о выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах и признаках контроля над стороной сделкиподп. «е» п. 5 Правил |
| Для сделок с недвижимостью | Бухгалтерский баланс резидента на последнюю отчётную дату и сведения о балансовой стоимости активовподп. «ж», «з» п. 5 Правил |
| Для сделок с долями и ценными бумагами | Отчёт о независимой оценке рыночной стоимости, ключевые показатели для покупателя, если они предлагаютсяп. 5.1 Правил |
| Для иностранной стороны | Документ о создании организации, документ, удостоверяющий личность гражданина, перевод на русский язык с апостилемподп. «в», «г» п. 5, п. 6 Правил |
| Для подачи через представителя | Доверенность; подпись физического лица на документах свидетельствуется нотариальноп. 6 Правил |
Если часть сведений представить невозможно, их дают в имеющемся объёме с указанием причин и того, где их можно запросить (п. 8 Правил).
Какие величины определяют, нужен ли особый порядок и что будет в разрешении
| Что | Величина | Когда применяется | Норма |
|---|---|---|---|
| Доля в финансовой организации | Более 1 процента акций, долей или голосов | Банк, страховщик, НПФ, МФК, управляющая компания | п. 1 Указа № 737 |
| Исполнение обязательств перед иностранным кредитором | Свыше 10 млн рублей в календарный месяц | Кредиты, займы, финансовые инструменты | п. 2 Указа № 95 |
| Вывоз наличной валюты | Не более эквивалента 10 тыс. долларов США | Выезд из России с наличными | подп. «ж» п. 1 Указа № 81 |
| Цена долей и ценных бумаг | Рыночная стоимость по отчёту независимого оценщика | Сделки с долями и ценными бумагами российских лиц | подп. «а» п. 5.1 Правил № 295 |
| Условия разрешения | Сроки, порядок исполнения, ключевые показатели покупателя | Когда подкомиссия считает их необходимыми | п. 13, 15 Правил № 295 |
| Госпошлина за оспаривание отказа | 50 000 ₽ для организаций | Заявление в арбитражный суд | пп. 7 п. 1 ст. 333.21 НК РФ |
Конкретные экономические условия — размер дисконта, порядок оплаты, обязательства покупателя — определяет решение подкомиссии по каждой сделке; в Правилах они не зафиксированы.
Сроки, которые влияют на судьбу сделки и защиту от отказа
| Что | Срок | Условие | Норма |
|---|---|---|---|
| Сообщение в Минфин об изменении сведений заявления | 3 дня | со дня, когда заявителю стало известно об изменениях | п. 9 Правил № 295 |
| Исполнение сделки по разрешению | срок из решения | подкомиссия вправе определить срок действия разрешения | п. 13, 15 Правил № 295 |
| Оспаривание решения органа | 3 месяца | пропущенный по уважительной причине срок суд может восстановить | ч. 4 ст. 198 АПК |
| Претензия о возврате аванса или убытках | 30 календарных дней | если иной срок не установлен договором | ч. 5 ст. 4 АПК |
| Иск о деньгах по сорванной сделке | 3 года | со дня, когда стало известно о нарушении | ст. 196 ГК |
| Апелляционная жалоба | 1 месяц | после принятия решения | ч. 1 ст. 259 АПК |
Срок рассмотрения заявления Правила не устанавливают; его закладывают в договор как срок, в течение которого должно наступить условие о разрешении.
От проверки статуса контрагента до спора после отказа
Продажа доли, выход из общества, смена контроля — по Указу № 618.
Покупка и продажа долей и акций у лиц недружественных государств, оценка и условия.
Покупка, продажа, мена недвижимости с гражданами и компаниями недружественных стран.
Проверка, распространяется ли на сделку указ, и сбор заявления от имени гражданина или компании.
Рублёвые займы лицам недружественных государств и валютные займы нерезидентам.
Сделки с более чем 1 процентом в банках, страховщиках и управляющих компаниях.
Контрагент из дружественной юрисдикции под контролем лица недружественного государства.
Отлагательное условие, расчёты, распределение рисков отказа.
Оценка последствий и выбор: получать разрешение или защищаться в споре.
Заявление в арбитражный суд и повторное заявление с новыми условиями.
Решение принимается по каждой сделке, но слабые места у заявлений повторяются
Сведения должны быть полными и достоверными; если чего-то нет, это объясняют и указывают, где запросить, — п. 8 Правил № 295.
Для долей и ценных бумаг — отчёт оценщика из перечня, рекомендованного подкомиссией. Отчёт другого оценщика не соответствует требованию п. 5.1 Правил.
Сведения о бенефициарах и признаках контроля — обязательная часть заявления; скрытая цепочка владения — частая причина проблем.
Минфин вправе направить заявление профильному ведомству, которое даёт мотивированную позицию о целесообразности сделки, — п. 4.3 Правил.
Подкомиссия может поставить условия, включая ключевые показатели для покупателя, — подп. «б» п. 5.1 и п. 13 Правил.
Решения подкомиссии принимаются единогласно — п. 14 Правил. Одно возражение означает отказ.
Об изменении сведений заявитель сообщает в течение трёх дней; устаревшие данные дают основание для отказа.
Договор под отлагательным условием защищает стороны, если разрешение не будет получено.
Исходы перечислены от проверки до спора
Положения Правил № 295 и Гражданского кодекса, которые определяют судьбу сделки
Подкомиссия вправе выдать разрешение на сделки определённого вида не конкретному заявителю, а неопределённому кругу лиц. Основание: п. 16 Правил, утв. постановлением Правительства РФ от 06.03.2022 № 295.
Для сделок с долями и ценными бумагами российских компаний прилагается отчёт оценщика из перечня подкомиссии; требование не применяется к сделкам внутри одной группы лиц. Основание: п. 5.1 и 5.2 Правил.
Разрешением или отказом является оформленное уполномоченным органом решение подкомиссии, которое может содержать условия и сроки. Основание: п. 13 Правил.
Если сторона, которой невыгодна сделка, недобросовестно помешала получению разрешения, условие признаётся наступившим. Основание: п. 3 ст. 157 ГК РФ.
Каждая стоит сделки, денег или времени
Что возмещается стороне, когда сделка не состоялась
Комментарий адвоката Вруцкогоадвокат · рег. № 78/8790
Большинство проблем со сделками с недружественными лицами начинается до заявления: стороны не проверили цепочку владельцев, подписали договор без условия о разрешении, и теперь сделка висит между исполнением и недействительностью.
Поэтому первым делом устанавливаю статус всех участников и конечных владельцев и определяю, какой указ применяется. Потом выстраиваю договор так, чтобы отказ комиссии не превращался в спор о том, кто кому что должен.
Заявление готовлю как документ, который читает подкомиссия: понятная цель сделки, экономика для российской стороны, прозрачные бенефициары, оценка от оценщика из перечня. Условия, которые могут быть поставлены, лучше предложить самим.
Если проверка показывает, что разрешение не нужно, говорю это сразу и фиксирую выводы письменно — это тоже защита на случай будущих вопросов.
Состав работы и что компания получает на руки
Порядок работы адвоката — Разрешение правкомиссии на сделку с недружественными лицами
Признак — насколько сложна цепочка владельцев и сделка
Если всё прозрачно:
Здесь достаточно зафиксировать проверку владельцев в деле сделки.
Ошибка стоит сделки:
Если от статуса сторон зависит, будет ли сделка действительной, проверку и заявление должен готовить тот, кто знает требования Правил. Если сделка очевидно вне указов, скажу об этом сразу.
| Этап работы | Когда нужен | Что вы получаете | Цена |
|---|---|---|---|
| Разбор задачи компании | До подписания, ответа на требование или иска | Оценка рисков и план действий; если справитесь своими силами — скажу прямо | от 10 000 ₽ |
| Документы и переписка | Договор, протокол разногласий, претензия, ответ органу | Проект документа, согласованный с вами до подписания или отправки | по соглашению |
| Представительство в компетентном суде | Спор дошёл до суда | Иск или отзыв, расчёты, доказательства, участие в заседаниях | по соглашению |
| Апелляция и кассация | Решение не устроило | Жалоба и участие в вышестоящем суде | по соглашению |
| Выезд по вопросу бизнеса | Проверка, переговоры, встреча в офисе компании | Разбор на месте и план ближайших действий | от 50 000 ₽ |
Правовая помощь компаниям и предпринимателям — кто отвечает за ваше поручение
№ рег. № 78/8790 · адвокат
Поручение ведёт адвокат Константин Александрович Вруцкий лично. При обращении обсуждаем задачу компании, необходимые действия и объём сопровождения, который будет закреплён в соглашении.
Адвокатская тайна действует с первого слова, ещё до заключения соглашения: сведения о компании, её сделках и контрагентах не могут быть раскрыты, а адвоката нельзя допросить о том, что он узнал от доверителя.
Что спрашивают собственники, директора и иностранные участники
Сделки, ведущие к праву собственности на ценные бумаги и недвижимость, рублёвые займы и кредиты таким лицам (Указ № 81), сделки с долями ООО (Указ № 618) и акциями АО (Указ № 737).
Лицо, связанное с таким государством гражданством, регистрацией, местом деятельности или извлечения прибыли, а также находящееся под контролем такого лица независимо от места регистрации.
В Минфин России как уполномоченный орган, на бумаге или в электронном виде (п. 4, 12 Правил № 295).
Да, отчёт о рыночной стоимости от оценщика из перечня, рекомендованного подкомиссией, кроме сделок внутри одной группы лиц (п. 5.1, 5.2 Правил).
Она нарушает установленный порядок и может быть признана недействительной (ст. 168 ГК РФ). Надёжнее заключать договор под отлагательным условием.
Можно подать новое заявление с изменёнными условиями или обратиться в арбитражный суд в течение трёх месяцев (ст. 198 АПК РФ).