Начисляются ли проценты на цифровой рубль

Если вы хотите получать доход от хранения цифровых рублей, такой счёт для этой цели не подходит. На его остаток проценты не начисляются независимо от того, планируете ли вы вскоре потратить деньги или оставить их на счёте. Запрет касается именно начисления процентов на учитываемые цифровые рубли. Он закреплён в ч. 4 ст. 30.8 161-ФЗ (НПС), поэтому ожидать процентного дохода за время хранения денег здесь не стоит.

Название «банковский счёт» может вызвать вопрос о возможности договориться о процентах. Счёт цифрового рубля действительно относится к отдельному виду банковского счёта, а открывают его при заключении договора на согласованных сторонами условиях. Но согласование условий не даёт сторонам права обойти запрет на проценты. Эти правила нужно учитывать вместе: вид счёта определён ч. 2, а ограничение на начисление дохода — ч. 4 ст. 30.8 161-ФЗ (НПС).

Практическое назначение счёта — проводить операции с цифровыми рублями. Оператор платформы зачисляет поступившие деньги, списывает их и выполняет распоряжения пользователя. Так описаны его обязанности в ч. 1 ст. 30.8 161-ФЗ (НПС). При этом оператору запрещено использовать цифровые рубли, которые учитываются на счетах пользователей. Для владельца это означает, что передача денег на такой счёт не предполагает их использования оператором с выплатой процентов владельцу — ч. 3 и 4 этой статьи.

Получить пополнение за счёт кредитования счёта цифрового рубля тоже нельзя. В ч. 4 ст. 30.8 161-ФЗ (НПС) рядом с запретом процентов установлен запрет кредитования таких счетов. Если вы рассчитываете проводить операции с привлечением кредита именно на этом счёте, учитывайте это ограничение заранее. Начисление дохода на остаток и кредитование счёта — разные возможности, но для цифрового рубля обе исключены законом.

Отсутствие процентного дохода следует отличать от оплаты услуг оператора. Пользователь оплачивает его услуги на основании тарифов, которые утверждает Совет директоров Банка России. Такое правило предусмотрено ч. 8 ст. 30.8 161-ФЗ (НПС). При оценке условий использования счёта разделяйте эти вопросы: проценты были бы доходом владельца денег, а плата за услуги относится к расходам на операции с ними.

Если вы решите закрыть счёт, остаток цифровых рублей перечисляют на другой ваш банковский счёт в кредитной организации либо направляют на увеличение остатка электронных денежных средств с предусмотренным законом средством платежа. Для письменного заявления пользователя предусмотрен срок не позднее семи дней после его получения. При аресте денег или приостановлении операций ограничения сохраняются и распространяются на остаток. Порядок распоряжения деньгами при закрытии установлен ч. 9 и 10 ст. 30.8 161-ФЗ (НПС).