Как рассчитать проценты по договору займа

Прежде чем посчитать проценты, выясните, является ли ваш заём процентным. Если деньги переданы между гражданами, включая индивидуальных предпринимателей, в сумме не более ста тысяч рублей, действует предположение о беспроцентности. Для начисления процентов в таком случае нужно прямое условие договора. Передача других вещей, определённых родовыми признаками, также подпадает под правило о беспроцентности, если стороны прямо не согласовали иное — п. 4 ст. 809 ГК РФ.

Для процентного займа найдите в договоре размер ставки и способ её применения. Фиксированная годовая ставка остаётся величиной, согласованной сторонами. Переменная меняется по условиям договора: например, вслед за предусмотренной в нём переменной величиной. Допускается и другой способ определения платы за пользование займом. Поэтому сначала прочитайте всю формулировку о процентах, включая условия изменения ставки, а затем выбирайте способ расчёта — п. 2 ст. 809 ГК РФ.

Если договор не определяет размер процентов, используйте ключевую ставку Банка России, действовавшую в соответствующие периоды. При её изменении расчёт разбивается на отрезки: к каждому применяется своя ставка. Брать одну ставку на весь срок, когда в течение него действовали разные значения, неправильно. Это правило применяется с учётом условий закона и договора о праве займодавца на проценты — п. 1 ст. 809 ГК РФ.

При обычном пропорциональном расчёте по годовой ставке сумма процентов за отрезок равна сумме займа, умноженной на ставку, выраженную десятичной дробью, и на долю года, приходящуюся на этот отрезок. Для расчёта по дням эту долю получают делением числа дней пользования на число дней соответствующего года. Если договор определяет другой порядок, расчёт подчиняется ему. Результаты по отдельным отрезкам складывают; исходные значения должны соответствовать согласованному способу определения процентов — пп. 1 и 2 ст. 809 ГК РФ.

Начисление и выплата процентов — разные вопросы. Когда стороны не договорились иначе, проценты выплачиваются ежемесячно, а день возврата займа входит в оплачиваемый период. При досрочном возврате процентного займа учитывайте, возвращена вся сумма или только часть: право займодавца охватывает проценты, начисленные включительно до дня возврата соответствующей суммы. Так можно отделить расчёт за уже возвращённую часть от дальнейшего пользования оставшимися деньгами — пп. 3 и 6 ст. 809 ГК РФ.

Если спор связан с чрезмерной ставкой, арифметика не решает вопрос о её допустимости. Для займов между гражданами, а также между непрофессиональным займодавцем — юридическим лицом и гражданином предусмотрено судебное уменьшение ростовщических процентов. Речь о ставке, которая в два и более раза превышает обычно взимаемую в подобных случаях и чрезмерно обременяет должника. Уменьшение возможно до обычного при сравнимых обстоятельствах размера — п. 5 ст. 809 ГК РФ.