Как платить цифровым рублём

Платить цифровым рублём означает переводить цифровые рубли со своего счёта на счёт получателя внутри специальной платформы. По ч. 3 ст. 7.1 161-ФЗ (НПС) остаток у плательщика уменьшается одновременно с увеличением остатка у получателя на ту же сумму. Поэтому для такой оплаты имеет значение именно наличие цифровых рублей на соответствующем счёте. Средства на банковском счёте можно использовать для его пополнения, но сами по себе они ещё не составляют остаток цифровых рублей.

Способ пополнения предусмотрен ч. 2 ст. 7.1 161-ФЗ (НПС): деньги переводятся с банковского счёта либо уменьшается остаток электронных денежных средств. В обоих случаях увеличивается сумма на счёте цифрового рубля. По ч. 16 этой статьи пополнение становится окончательным при зачислении цифровых рублей. Для оплаты существенен результат пополнения: цифровые рубли должны поступить на счёт, с которого вы собираетесь рассчитываться за покупку. Одного распоряжения о пополнении для этого недостаточно.

Если вы как физическое лицо покупаете товар, работу или услугу у организации либо индивидуального предпринимателя, применяется универсальный платёжный код. Именно такой способ предусмотрен ч. 3.1 ст. 7.1 161-ФЗ (НПС), с оговоркой о возможном ином порядке в правилах платформы. Обязанность участников платформы из числа кредитных организаций или филиалов иностранных банков обеспечивать переводы с этим кодом закреплена в ч. 3.3. Закон описывает способ перевода, но не устанавливает в этой статье последовательность экранов или названия кнопок для покупателя.

Правило о коде охватывает не только покупки у организаций и предпринимателей. Часть 3.2 ст. 7.1 161-ФЗ (НПС) распространяет его также на оплату лицам, занимающимся частной практикой, и физическим лицам, применяющим налоговый режим «Налог на профессиональный доход». В числе частнопрактикующих лиц названы, например, нотариусы и адвокаты, учредившие адвокатские кабинеты. Значит, при выборе способа расчёта имеет значение, кому и за что вы переводите цифровые рубли. Правило об оплате товаров и услуг нельзя автоматически считать описанием любого перевода другому человеку.

Основанием операции служит распоряжение — указание провести платёж. Порядок его составления, удостоверения и передачи определяется правилами платформы, как предусмотрено ч. 5 ст. 7.1 161-ФЗ (НПС). Обычно в этой схеме распоряжение принимает участник, предоставляющий пользователю доступ к платформе. По ч. 7 он проверяет право распоряжаться цифровыми рублями и реквизиты, то есть сведения, по которым исполняется платёж. После процедур приёма участник направляет распоряжение оператору. Перед передачей указания об оплате проверьте, соответствует ли получатель вашей покупке и верна ли сумма: эти сведения определяют содержание перевода.

Оператор также проводит процедуры приёма и исполнения. Часть 10 ст. 7.1 161-ФЗ (НПС) предусматривает проверку права распоряжаться остатком, реквизитов и достаточности цифровых рублей. Если остатка не хватает, ваше распоряжение о переводе не исполняется в силу ч. 4. Рассчитывать на частичную оплату по такому распоряжению нельзя. Указанное в той же части правило об исполнении в пределах доступного остатка относится к распоряжениям иных лиц, реализующих полномочия по федеральным законам. Оно не заменяет требование о достаточности средств для вашего платежа.

При расчёте нужно различать безотзывность и завершение оплаты. Безотзывность означает, что отозвать распоряжение уже нельзя. Для перевода цифровых рублей она наступает после начала процедур приёма распоряжения к исполнению участником или оператором платформы — ч. 21 ст. 7.1 161-ФЗ (НПС). Окончательность перевода, напротив, связана с зачислением получателю по ч. 18. По ч. 22 именно тогда считается исполненной обязанность уплатить цифровые рубли. Передача распоряжения и исполненная оплата поэтому обозначают разные этапы расчёта, даже если плательщик совершает их в рамках одной покупки.

Отдельная причина отказа предусмотрена ч. 12 ст. 7.1 161-ФЗ (НПС): оператор выявил признаки перевода без добровольного согласия клиента. При таком отказе действует порядок информирования о возможности повторного распоряжения, установленный ч. 13–14. В нём сохраняются те же реквизиты плательщика, получателя и та же сумма. Согласно ч. 15 оператор обязан принять повторное распоряжение к исполнению. Это правило касается именно названного основания отказа; недостаток цифровых рублей оно не устраняет. Поэтому при неудачной оплате сначала имеет значение причина, по которой операция не состоялась.