Как избежать субсидиарной ответственности

Чтобы защититься от субсидиарной ответственности, сначала определите, почему долги компании предъявлены именно вам. Контролирующим считается тот, кто мог давать обязательные указания или определять действия должника. Значение имеет период не более трёх лет до возникновения признаков банкротства и после их возникновения до принятия заявления арбитражным судом. Сопоставьте этот период со своими полномочиями и реальными решениями — п. 1 ст. 61.10 127-ФЗ.

Если вы были директором, контроль предполагается, но это предположение можно опровергнуть. Для учредителя имеют значение размер доли, право назначать руководителя и фактическое влияние. Исключительно прямое владение менее чем десятью процентами капитала и получение обычного дохода от него не позволяют отнести владельца к контролирующим лицам. Покажите, кто определял условия сделок и распоряжался деятельностью компании: п. 4 и 6 ст. 61.10 127-ФЗ.

Когда контроль подтверждён, защита переносится на причины невозможности рассчитаться с кредиторами. Для освобождения доказывайте отсутствие своей вины. Обоснуйте хозяйственный смысл решений, их соответствие обычным условиям оборота, добросовестность и разумность. Если решения принимались ради предотвращения ещё большего ущерба кредиторам, подтвердите эту цель и соблюдение их имущественных прав. Такие основания защиты закреплены в п. 10 ст. 61.11 127-ФЗ.

Особое внимание уделите тому, на какие обстоятельства ссылается заявитель. Существенно вредные сделки, проблемы с бухгалтерскими и корпоративными документами, недостоверные обязательные сведения в реестрах создают предусмотренные законом предположения против контролирующего лица. Восстановите картину сделок и состояние учёта; по документам установите, на кого были возложены обязанности ведения и хранения. Эти вопросы связаны с п. 2, 4, 6 и 7 ст. 61.11 127-ФЗ.

Номинальному директору или учредителю нужно подтвердить отсутствие определяющего влияния и предоставить полезные сведения. Если благодаря им установят фактического контролёра либо обнаружат скрывавшееся им имущество должника или контролирующего лица, арбитражный суд вправе уменьшить ответственность или полностью освободить от неё. Простая ссылка на формальную должность без раскрытия таких сведений не выполняет условия п. 9 ст. 61.11 127-ФЗ.

Если основание взыскания сохраняется, отдельно обоснуйте его размер. Сопоставьте причинённый по вашей вине вред с суммой требований: при существенно меньшем вреде размер ответственности подлежит уменьшению. Требования самого контролирующего лица и заинтересованных по отношению к нему лиц в расчёт не включаются — п. 11 ст. 61.11 127-ФЗ.

Прекращение дела из-за отсутствия средств на судебные расходы не устраняет риск взыскания. Ответственность возможна и тогда, когда первоначальная неплатёжеспособность возникла без вашего участия, но последующие действия существенно ухудшили положение компании. Возражения должны охватывать именно эти действия и их последствия — п. 12 ст. 61.11 127-ФЗ.