Что такое аккредитив в Сбербанке простыми словами

Когда человек спрашивает об аккредитиве в Сбербанке, обычно он хочет понять, как деньги попадут от плательщика к получателю. Смысл этой формы расчётов — в обязательстве банка произвести платёж при предъявлении определённых документов. Плательщик даёт поручение банку, а получатель предъявляет документы, предусмотренные условиями аккредитива. Связь между документами, условиями и выплатой закреплена в п. 1 ст. 867 ГК РФ.

Банк, который принимает поручение плательщика и обязуется исполнить аккредитив, называется банком-эмитентом. Для получателя это означает, что обязательство по расчёту возникает у банка перед ним. При этом содержание обязательства нужно читать вместе с условиями аккредитива: в них определяется, какие именно документы предъявляются для исполнения. Получателю нужно ориентироваться на эти условия, поскольку платёж производится в соответствии с ними — п. 1 ст. 867 ГК РФ.

Участие ещё одного банка не меняет назначения расчёта. Для выплаты банк-эмитент может привлечь исполняющий банк, передав ему соответствующее поручение. Тот может принять поручение или отказаться от него, уведомив банк-эмитент. Принятие поручения возможно и через действия по условиям аккредитива. Если исполняющий банк согласился участвовать, банк-эмитент всё равно вправе исполнить аккредитив — п. 2 ст. 867 ГК РФ.

Для плательщика имеет значение, как обеспечивается сумма расчёта. При покрытом, или депонированном, аккредитиве банк-эмитент переводит сумму в распоряжение исполняющего банка на весь срок своего обязательства. Источником могут быть средства плательщика либо предоставленный ему кредит. Поэтому слово «покрытый» описывает передачу денежного покрытия между банками, а не перечень документов получателя — п. 3 ст. 867 ГК РФ.

При непокрытом аккредитиве расчёты между банками устроены иначе. Исполняющему банку могут разрешить списание со счёта банка-эмитента либо предусмотреть другой способ возмещения выплаченных сумм. Исполняющий банк вправе ждать поступления денег от банка-эмитента; исключение предусмотрено для случая, когда он подтвердил аккредитив. Это различие нужно учитывать при чтении условий выплаты — п. 3 ст. 867 ГК РФ.

Момент открытия связан с датой, указанной в аккредитиве. Именно с неё он считается открытым, если иной порядок не предусмотрен законом, банковскими правилами и договором. Расходы на выполнение поручения также касаются плательщика: он обязан возместить банку-эмитенту затраты, понесённые при исполнении его инструкций по аккредитиву. Эти вопросы регулирует п. 4 ст. 867 ГК РФ.

Чтобы разобраться в конкретном предложении банка, читайте условия аккредитива вместе с банковскими правилами и договором. Для плательщика существенны порядок обеспечения суммы и расходы, для получателя — документы и условия исполнения. Правовую основу таких расчётов составляют ГК РФ, банковские правила и условия аккредитива, а неурегулированные ими вопросы решаются по обычаям банковской практики — п. 5 ст. 867 ГК РФ.