Презумпция связывает невозможность погашения долгов с поведением контролирующего лица, пока не доказано иное. Разберём вредные сделки, пробелы в учёте, нарушения при раскрытии сведений и документы для возражений по каждому основанию.
Коротко
Основания субсидиарной ответственности при банкротстве связаны с невозможностью полного погашения требований кредиторов вследствие действий или бездействия контролирующего должника лица — п. 1 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ. При обстоятельствах из п. 2 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ эта связь предполагается, пока не доказано иное. Для возражений нужно разобрать конкретную сделку, состояние документов или сведений, а не ограничиваться отрицанием своей вины.
Начните с обстоятельства, на которое ссылается заявитель. Подготовьте материалы именно по нему и сохраните исходные документы без исправления задним числом.
Подп. 1 п. 2 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ
Подп. 2 п. 2 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ
Подп. 4, 5 п. 2 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ
Опасны возражения, которые обходят обстоятельство презумпции. Вместо общей фразы об отсутствии вины разберите документы, период и собственные действия.
Правовая работа нужна там, где общая претензия должна быть разложена на конкретное обстоятельство и доказательства.
Право обратиться с заявлением и обязанности, из которых выводится презумпция, относятся к разным участникам. Ниже — роли в ходе процедуры банкротства.
| Участник | Обязанность или право | Норма |
|---|---|---|
| Арбитражный управляющий | Обладает правом подать заявление от имени должника по своей инициативе либо по решению собрания кредиторов или комитета кредиторов в ходе любой процедуры банкротства. | П. 1 ст. 61.14 Закона № 127-ФЗ |
| Конкурсные кредиторы | Могут подать заявление по основанию невозможности полного погашения требований в ходе любой процедуры, применяемой в деле о банкротстве, от имени должника. | П. 1 ст. 61.14 Закона № 127-ФЗ |
| Представитель работников должника | Имеет право обратиться с заявлением в ходе процедуры банкротства; это право следует отличать от обязанности хранить документы должника. | П. 1 ст. 61.14 Закона № 127-ФЗ |
| Работники или бывшие работники должника, перед которыми у должника имеется задолженность | Вправе подать заявление от имени должника в ходе любой процедуры банкротства по основанию невозможности полного погашения требований. | П. 1 ст. 61.14 Закона № 127-ФЗ |
| Уполномоченные органы | Входят в круг лиц, имеющих право подать такое заявление от имени должника в ходе процедуры банкротства. | П. 1 ст. 61.14 Закона № 127-ФЗ |
| Контролирующее должника лицо | Несёт субсидиарную ответственность, если вследствие его действий или бездействия невозможно полное погашение требований кредиторов; связь предполагается при обстоятельствах презумпции, пока не доказано иное. | П. 1, 2 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ |
Название «презумпции вины» обозначает механизм доказывания; текст закона связывает его с причиной невозможности погашения требований.
По п. 1 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ ответственность возникает при невозможности полного погашения требований вследствие действий или бездействия контролирующего должника лица. Пункт 2 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ позволяет предполагать такую причинную связь при названных обстоятельствах, пока не доказано иное. Поэтому предмет возражений — не только личное поведение, но и обстоятельство, на котором строится предположение.
Подп. 1–5 п. 2 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ охватывают существенный вред от сделок, проблемы с бухгалтерскими документами, преобладание требований из определённых правонарушений, отсутствие или искажение обязательных корпоративных документов и нарушения обязательных сведений в реестрах. У каждого основания собственные признаки: доказательства по сделке не заменяют сведения о хранении учёта.
Круг лиц для документарных оснований уточнён в п. 4, 6, 7 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ. При анализе учёта нужно установить, кому были поручены его организация, ведение и хранение. Для корпоративных документов и реестровых сведений исследуются соответствующие обязанности. Это позволяет сопоставить претензию с функцией конкретного лица, а не только с названием должности.
Исходное основание ответственности — связь поведения контролирующего лица с невозможностью погашения требований.
Комментарий адвоката Вруцкогоадвокат · рег. № 78/8790
Я сопоставляю описание действий в заявлении с конкретными документами и последствиями для погашения требований. Затем проверяю обстоятельство презумпции по п. 2 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ: оно определяет, какие возражения и подтверждения нужно подготовить. Общая ссылка на долги не заменяет этот разбор.
Статьи закона, на которых держится тема, — с названиями из официального текста
Официальный текст: О несостоятельности (банкротстве)
Материалы для разбора различаются в зависимости от того, чем заявитель обосновывает причинную связь.
Проверяются совершение, одобрение или указание на сделку, её совершение в пользу лица и существенный вред имущественным правам кредиторов. Основание — подп. 1 п. 2 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ.
Отсутствие решения о недействительности не исключает применение презумпции в случаях неподачи заявления, отсутствия судебного акта или названных законом оснований отказа — п. 3 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ.
Исследуются отсутствие, неполнота или искажение обязательной информации и существенное затруднение процедур банкротства. Отдельно выясняются обязанности по учёту и хранению — подп. 2 п. 2, п. 4 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ.
Презумпция относится к лицу, являвшемуся единоличным исполнительным органом в период правонарушения, а также к контролирующему должника лицу. Проверяются решение и доля требований — подп. 3 п. 2, п. 5 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ.
Разбираются обязательность хранения, отсутствие или искажение документов к установленному моменту и обязанности по их составлению и хранению. Это отдельное основание от бухгалтерского учёта — подп. 4 п. 2 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ.
Проверяются обязательные сведения о юридическом лице на дату возбуждения дела: их невнесение или недостоверность. Устанавливается лицо, обязанное представлять документы или вносить сведения, — подп. 5 п. 2, п. 7 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ.
Неподача заявления должника — самостоятельное основание ответственности. Его не нужно подменять презумпцией вредной сделки или отсутствия документов.
| Признак | Презумпции причинной связи | Неподача заявления должника | Норма |
|---|---|---|---|
| Событие, с которым связана претензия | Невозможность полного погашения требований вследствие поведения контролирующего лица; связь предполагается при обстоятельствах, названных законом. | Неисполнение обязанности подать заявление, созвать заседание или принять решение об обращении в арбитражный суд в установленных случаях и в срок. | П. 1, 2 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ; п. 1 ст. 61.12 Закона № 127-ФЗ |
| Документы для разбора | Сделки, обязательный учёт, корпоративные документы, сведения в реестрах или материалы о требованиях из правонарушений. | Материалы об обязанности обращения и обязательствах, возникших после истечения срока её исполнения до возбуждения дела или возврата заявления уполномоченного органа. | П. 2 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ; п. 1, 2 ст. 61.12 Закона № 127-ФЗ |
| Что требуется опровергать | Предположение, что невозможность погашения требований вызвана поведением контролирующего должника лица, при наличии заявленного обстоятельства. | Причинную связь между невозможностью удовлетворения требований кредитора и нарушением обязанности; отсутствие связи доказывает привлекаемое лицо. | П. 2 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ; п. 2 ст. 61.12 Закона № 127-ФЗ |
Размер взыскания и порог презумпции — разные расчёты. Сначала определите непогашенные требования, затем отдельно проверьте долю задолженности из правонарушений.
| Показатель | Как проверить | Норма |
|---|---|---|
| База сопоставления | Общий размер требований кредиторов третьей очереди по основной сумме задолженности, включённых в реестр. Для сверки выделите основную сумму и сохраните перечень требований, из которых получен итог. | Подп. 3 п. 2 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ |
| Требования из правонарушений | Основная сумма требований третьей очереди из правонарушений, включая выявленную задолженность. Нужно вступившее в силу решение о привлечении должника или его должностных лиц, являющихся либо являвшихся его единоличными исполнительными органами, к уголовной, административной ответственности или ответственности за налоговые правонарушения. | Подп. 3 п. 2 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ |
| Пример проверки доли | При основной сумме реестровых требований третьей очереди 10 млн рублей и соответствующих требованиях из правонарушений 6 млн рублей доля составляет 6 / 10 × 100 = 60 %. Она превышает установленный порог в пятьдесят процентов. | Подп. 3 п. 2 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ |
| Граница применения и размер взыскания | Равенство порогу недостаточно для презумпции. Размер взыскания — непогашенные из-за недостаточности имущества требования: реестровые, заявленные после закрытия реестра и по текущим платежам. Исключаются требования самого контролирующего лица и заинтересованных по отношению к нему лиц; они не удовлетворяются из взысканных с него средств. | Подп. 3 п. 2, п. 11 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ |
По п. 11 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ размер уменьшается, если лицо докажет, что причинённый по его вине вред существенно меньше подлежащих удовлетворению за его счёт требований. Цифры примера условные; порог установлен подп. 3 п. 2 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ.
Презумпция служит доказыванию основания субсидиарной ответственности. Денежное последствие связано с невозможностью полного погашения требований, а не с названием презумпции.
| Нарушение | Кто отвечает | Санкция | Норма |
|---|---|---|---|
| Действия или бездействие, вследствие которых невозможно полное погашение требований кредиторов | Контролирующее должника лицо | Ответственность по обязательствам должника в субсидиарном порядке. Причинная связь предполагается при обстоятельствах презумпции, пока не доказано иное. | П. 1, 2 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ |
| Невозможность полного погашения вследствие действий или бездействия нескольких контролирующих должника лиц | Несколько контролирующих должника лиц | Субсидиарная ответственность солидарно: закон связывает такое последствие с поведением нескольких лиц, приведшим к невозможности погашения. | П. 8 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ |
Отдельного штрафа за презумпции вины контролирующего лица закон не устанавливает. По п. 10 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ лицо не отвечает, если докажет отсутствие вины. Также оно не отвечает, если действовало в обычных условиях оборота, добросовестно и разумно в интересах должника и его участников, не нарушая имущественные права кредиторов, и докажет, что действия совершены для предотвращения ещё большего ущерба интересам кредиторов.
адвокат · рег. № 78/8790
В заявлении об ответственности я сначала ищу точное обстоятельство презумпции: сделку, пробел в учёте, состав задолженности, корпоративный документ или сведения в реестре. Такая раскладка следует из п. 2 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ и помогает не спорить с общей формулой там, где нужно проверять конкретный факт. Затем собираю хронологию: когда возникла проблема, какие материалы сохранились и чья обязанность с ней связана.
При претензии к бухгалтерским документам я сопоставляю обязанности по организации учёта, его ведению и хранению с тем, что фактически передано управляющему. По подп. 2 п. 2 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ нужно учитывать не только отсутствие информации, но и существенное затруднение процедур. Поэтому отдельно разбираю описание помех: чего нельзя установить по сохранившимся материалам и чем подтверждён этот вывод.
Для вредной сделки я проверяю участие лица и содержание заявленного вреда, а вопрос об оспаривании сделки рассматриваю отдельно. Пункт 3 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ прямо называет случаи применения презумпции без решения о недействительности. Возражение строю вокруг документов о сделке и её последствиях, не обещая заменить их одной ссылкой на исход другого спора.
Разбор заявления ведите по каждому обстоятельству отдельно. Для подготовки возражений удобно составить рабочую хронологию и привязать к ней подтверждающие материалы.
Сохраняйте документы с датами и подтверждениями происхождения.
| Документ | Зачем | Кто подписывает, форма |
|---|---|---|
| Договоры, акты, платёжные документы и решения об одобрении | Сопоставить условия спорной сделки, участие лица и имущественные последствия; восстановить движение переданного имущества. | Имеющиеся документы с подписями сторон, уполномоченных лиц или участников соответствующего решения; электронные оригиналы сохраняются вместе с подтверждениями. |
| Регистры учёта, отчётность, описи и акты передачи | Показать состав учётной информации, её сохранность и передачу; сопоставить утверждение о существенном затруднении процедуры с доступными материалами. | Существующие учётные документы и подтверждения передачи от передающего и принимающего лица; новая опись отдельно отражает фактически найденное. |
| Материалы о распределении обязанностей | Выяснить, кому поручались организация учёта, ведение, хранение документов, представление регистрационных документов или внесение сведений. | Сохранившиеся приказы, договоры и поручения с подписями соответствующих лиц; даты и предмет поручений не заменяются устным пояснением. |
| Реестр требований и вступившее в силу решение о правонарушении | Проверить происхождение требований, основную сумму задолженности и базу сопоставления для соответствующей презумпции. | Документы из дела о банкротстве и материалы производства по правонарушению; сохраняются сведения о вступлении решения в силу. |
Для обращения действует специальный срок. Даты проверки документов не являются сроками подачи заявления и отмечаются в хронологии отдельно.
| Действие | Срок | С какого дня | Норма |
|---|---|---|---|
| Подача заявления по общему специальному правилу | В течение трёх лет; но не позднее трёх лет со дня признания банкротом, прекращения дела либо возврата заявления уполномоченному органу и не позднее десяти лет со дня вменяемых действий или бездействия. | Со дня, когда лицо, имеющее право подать заявление, узнало или должно было узнать о соответствующих основаниях. | П. 5 ст. 61.14 Закона № 127-ФЗ |
| Обращение при выявлении основания после конкурсного производства | Не позднее трёх лет со дня его завершения и десяти лет со дня действий или бездействия; если аналогичное требование по тем же основаниям и к тем же лицам не предъявлено и не рассмотрено в деле. | Лицо узнало или должно было узнать об основании после завершения конкурсного производства. | П. 6 ст. 61.14 Закона № 127-ФЗ |
| Восстановление пропущенного срока | Арбитражный суд может восстановить срок по уважительной причине, если не истекло два года с момента окончания срока подачи заявления. | С момента окончания срока, указанного в соответствующем правиле подачи. | П. 5, 6 ст. 61.14 Закона № 127-ФЗ |
Как адвокат ведёт поручение компании
Правовая помощь компаниям и предпринимателям — кто отвечает за ваше поручение
№ 78/8790 · адвокат
Поручение ведёт адвокат Константин Александрович Вруцкий лично. При обращении обсуждаем задачу компании, необходимые действия и объём сопровождения, который будет закреплён в соглашении.
Адвокатская тайна действует с первого слова, ещё до заключения соглашения: сведения о компании, её сделках и контрагентах не могут быть раскрыты, а адвоката нельзя допросить о том, что он узнал от доверителя.
Ответ зависит от конкретного обстоятельства: сделки, документов, требований из правонарушений или сведений в реестрах.
Пункт 2 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ называет существенный вред от сделок, нарушения обязательной бухгалтерской информации, преобладание требований из правонарушений, отсутствие или искажение обязательных корпоративных документов и нарушения сведений в реестрах. Связь с невозможностью погашения предполагается, пока не доказано иное.
Нет. По п. 1 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ полное погашение невозможно вследствие действий или бездействия контролирующего должника лица. Презумпции из п. 2 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ относятся к этой связи. Проверяют невозможность погашения, поведение лица и обстоятельство презумпции.
Да, в случаях п. 3 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ: заявление не подавалось; по поданному заявлению ещё нет судебного акта; отказ связан с давностью или недоказанностью того, что другая сторона знала или должна была знать: на момент сделки должник отвечал либо в результате сделки стал отвечать признаку неплатёжеспособности или недостаточности имущества.
Подп. 2 п. 2 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ связывает отсутствие, неполноту или искажение обязательной информации с существенным затруднением процедур банкротства, включая формирование и реализацию конкурсной массы. Возражения требуют разбора утраченной информации и её значения для процедуры, а не только описи сохранившихся бумаг.
Пункт 4 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ называет лиц с обязанностями по организации ведения бухгалтерского учёта и хранения документов учёта и (или) отчётности, а также по ведению учёта и хранению таких документов. Проверяют конкретные обязанности, а не только должность.
Для подп. 3 п. 2 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ требования третьей очереди по основной сумме из правонарушений должны превышать 50 % основной суммы реестровых требований этой очереди. Нужен вступивший в силу акт о привлечении должника или его должностных лиц, являющихся либо являвшихся его единоличными исполнительными органами, к уголовной, административной ответственности или ответственности за налоговые правонарушения.
На дату возбуждения дела — подп. 5 п. 2 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ. Проверяют обязательные сведения о юридическом лице: в ЕГРЮЛ — на основании представленных этим юридическим лицом документов; в Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юридических лиц — в части обязанности юридического лица по внесению сведений. Сохраняйте подтверждения, относящиеся к этой дате.
Подп. 4 п. 2 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ отдельно предусматривает отсутствие или искажение документов, обязательных по корпоративному законодательству. Пункт 6 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ относит основание к единоличному исполнительному органу юридического лица и иным лицам с обязанностями по составлению и хранению таких документов.
По п. 9 ст. 61.11 Закона № 127-ФЗ арбитражный суд вправе уменьшить размер или полностью освободить лицо, если оно докажет отсутствие фактического определяющего влияния при исполнении функций органа управления или учредителя (участника) и благодаря его сведениям установлено фактически контролировавшее должника лицо и (или) обнаружено скрывавшееся им имущество должника и (или) контролирующего лица.
Где нужна помощь адвоката и что прочитать дальше по этому вопросу